行应简化审批流程，通过隔日资金拆借、短期再贷款等形式支持村镇银行日常周转需求，避免其流动性风险的出现。 监管政策支持
分支机构准入。目前村镇银行大都是单个网点对外，品牌形象不佳，而在村镇中各类小客户缺乏先进的自备交通工具和时 间，一般偏好就近办理金融业务。因此，为了村镇银行的业务拓展，提升其服务品牌，村镇银行需要适当增设网点，作为银监部门应当适当放开村镇银行分支机构的 准入门槛。
实行存贷款保险制度。村镇银行要坚持市场原则和商业化运作模式，积极开发“银行+保 险公司”模式，开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保的贷款品种，以降低村镇银行经营风险。同时，为了提升村镇银行的信誉，确保存款人的利益，应尽 快出台存款保险制度，以解决存款人到村镇银行办理业务的后顾之忧。
实行差异化的收费政策。监管部门应根据银行规模的大小，制订不同的收费政策，以引导不同的目标客户。应允许村镇银行采取降低 收费标准，来吸引对价格敏感的客户群体，以提高社会居民对村镇银行的认识度。
尽量减少监管成本。经过近几年来的发展，监管部门对村镇银行也逐步加强了管理，根据监管要求，村镇银行将逐步建立征信 管理系统、反洗钱系统、统计等系统，每个系统的上线均增加了村镇银行的运营成本。本着减少开支，降低营运费用的原则，在村镇银行业务规模不大的情况下，监 管部门应减少村镇银行的报送频次，减少相关成本。
（作者单位：九江银行）
关于村镇银行的困难：
本人认为一方面是发起行向银监会要政策的一种手段，另一方面，监管层确实也希望能通过更多的村镇银行缓解农民从农信社贷款难的问题。从试点 到现在3年多的时间里，几乎大多数的股份制银行都参与进去了，从最开始的几家到现在的SPDB、工、建、等。 这几年村镇银行的发展脚步还是很缓慢 的。
首先，要求村镇银行的设址必须是在镇或者县域内，这就造成了潜在市场的局限性； 其次，村镇的系统一般是采用发起行的系统，但是由于多数村镇银行没有大 小额支付系统、不能实现和发起行的通存通兑，资金的划汇只能依靠同城转账或者第三方委托，业务的开展受到很大的限制；
第三，村镇银行的注册资本金一般都 5000W左右，这就要求必须有持续的储蓄和对公存款进来做支撑，但是由于资金划汇受阻，存款的营销难；
第四，村镇银行开展的业务相当单一，大多数的村镇 银行只有普通的存贷款业务，中间业务难以开展，盈利手段相当有限；
第五，到目前为止，村镇银行的营业税仍然比普通的商业银行要高，而且高出不少，致使本来 盈利能力有限的各村镇银行不得不拿出大部分的利润来缴税，这在很大程度上也制约了村镇银行的发展。（在营业税、所得税征收方面比照的是商业银行标准，村镇银行的营业税率为5％，而农信社仅为3.3％）
第六、由于资本金有限，村镇银行的资金风险和声誉风险太大，比如贷款，是不允许有一笔的不良贷款，因为没有风险准备金，出现不良就得拿全行的利润抵消，声誉上也会大打折扣；第七，由于设立分支机构必须得达到监管局的指标要求，致使村镇银行的经营网点少之又少，
制约了存款的增长也减缓了村镇银行的发展；
最后能想到的一点就是，由于上述种种原因，致使村镇银行待遇 上不去，人才引进困难，另外，各项制度也不是很完善，这也在一定程度上制约了自身的发展。 以上全部为个人见解，不代表任何官方观点。
农村金融减税新政将出台 惠及村镇银行
2010年03月01日07:17
始终面临“贷款难、难贷款”两难问题的农村金融,再获政策扶持。 《第一财经日报》记者近日从相关 部门获悉,农村金融机构期盼已久的税收扶持政策已报经国务院同意,将于近期出台。
这两项税收政策中,一项为针对所有银行业 金融机构,凡是单笔贷款在5万元以下的农户小额贷款免征营业税,所得税减计按90%计,即所得税税基减少10%;另一项则针对机构设立在县域的农信社、农 商行、农合行和贷款公司、村镇银行,营业税按照3%的税率执行（大银行这一税率为5%）,但机构设立在地市级以上包括省一级农商行、农合行不在政策范围 内。
涉农金融机构的税收优惠政策于2004年由财政部与国家税务总局制定出台。其中规 定,2003~2005年,国内8个农信社改革试点省市按其应缴纳税额减半征收企业所得税。2004~2006年,对参与试点的中西部地区农信社暂时免征 所得税。2006年上述政策到期后,再延长三年优惠期限,分别至2008年底和2009年底。 与之前政策相比,此次税收优惠不再以金融机构是否服务“三农”为标准,而是以业务为准,即凡是提供农户小额贷款的金融机构,均可以按业务量享受 优惠政策。这一转变更有利于银行自身和监管部门对金融机构支农的业绩考量。 银监会数据显示,截至 2009年末,银行业金融机构涉农贷款余额达到9.14万亿元,比去年初增长34.8%。监管部门一负责人指出,今年监管部门明确要求完成“三个高于”目 标,即涉农贷款增量、增速和占各项贷款余额比重,均要高于上年。“鉴于去年信贷的井喷式增长,这三个指标中增量指标的实现有一定困难。”该负责人称。
此外,有关部门还制定了涉农和中小企业重组的减免政策,主要是放宽呆账认定条件。“过去20万元、50万元贷款核销都要报当地各政府部门审批, 现在呆账认定门槛放宽至500万元,并实行专项授权,由企业自主决定,无需逐笔报批。”上述监管人士说。
【作者：韩婷婷 来源：第一财经日报】 (责任编辑：于雷)
发展村镇银行需要解决的若干问题 （2010-8-23 9:20:11） 作者:赵付玲
近年来，我国村镇银行发展迅速。村镇银行对于完善农村金融体系，提高农村金融服务水平，打破“三农”供给瓶颈，解决农民贷款难 具有十分重大的意义。河南省某市有一家村镇银行，截至2010年6月末，该行各项存款余额为1179万元，各项贷款余额700万元，存贷比例为59%，不 良贷款余额为零。但笔者在调查中也发现了目前村镇银行亟待解决的一些问题。
一是人员较少，网点不足，业务发展缺乏后劲。目前该村镇银行仅有员工10余人，仅在县城繁华路段1个网点，没有乡镇网点。由于受规模、经济环境等因素 限制，目前不可能到乡镇设立分支机构。此外，农信社、邮政储蓄银行在各乡镇都设有机构，已得到广大农民的认可和接受，在网点数量布局上，村镇银行无法与他 们相抗衡；业务开展少，目前仅开展存贷款业务和转贴现业务，已接入反洗钱网络，但尚未接入账户管理系统，制约了诸如代理基金、代发工资、代收水电费等中间 业务的开展；目前尚未加入征信系统，不利于信贷投放与风险控制。
二是吸收存款能力较弱。由于村镇银行成立的时间短，营业网点少，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农信社相比，知名度和信誉度都不高，广大居民对其缺乏 了解，且缺乏通存通兑功能，无法办理银行卡业务，办理存款的积极性受到影响。目前，村镇银行的资金来源主要是靠发起行拆入资金，居民存款都是内部员工通过 亲戚、朋友介绍而来，吸收存款能力弱，范围窄。 三是货款需求虽旺盛，但针对“三农”的货款不足。由于保险保障体系不健全，农民、村镇中小企业往往缺乏有效抵押被各大银行排除在贷款客户之外，所以村 镇银行便成为大批农村资金需求者的首选。但从结构上看，村镇银行针对“三农”的贷款不足，目前村镇银行发放贷款主要用于工商业，最大两家客户为轴承厂和城 关镇一家电器批发中心。
四是产品较为单一，结算渠道不畅，加上金融产品创新不足，无法满足多方位的资金结算需求。由于结算渠道不畅，对公业务无法办理，直接影响到了村镇银行 的发展。同时，出于风险控制等因素考虑，该村镇银行无法在短时间内加入银联发行银行卡和布放自动取款机，在网点相对单一的情况下，储蓄存款发展受到较大制 约，贷款产品也较为单一，未开展农机贷款、林业贷款、房地产贷款等业务。
五是农村信用环境不理想，容易形成风险。村镇银行支持的主要是农村的弱势产业和弱势群体，在农业保险体系不健全的情况下，村镇银行的信贷资金存在风 险。一是信贷风险。其中不可抗拒的自然灾害是农户小额贷款形成呆坏账最主要的原因。二是经营风险。小额信贷一般是向贫困人口提供短期资金支持，其贷款类型 和地区都比较集中，潜在市场风险较大。三是信用风险．一些农民对村镇银行的定位认识不清，认为村镇银行的贷款是扶贫贷款，进而影响了村镇银行的资产质量。
笔者认为，要解决上述问题，需要从以下方面着力： 一是加强形象宣传，积极吸纳存款。政府部门要加大对村镇银行的宣传力度，积极引导政府职能部门、社会公众到村镇银行办理业务，并制定切实可行的措施， 使财政、税收资金能够在村镇银行存放，使其在壮大自身规模的同时，更好地支持县域经济发展。
二是有关部门要给予全面扶持。应当积极研究办法，帮助村镇银行加速完善结算渠道，尽决帮助解决征信系统、账户管理等制约村镇银行发展的问题，使其
具备 完善的结算功能和信贷管理机制。尽早将村镇银行纳入支农再贷款的范围。在税收方面给予优惠，为初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税。
三是搞好信货产品和服务创新。拓展农村住房、教育信贷市场，发展消费品信贷贷款，创办大型农机具抵押贷款业务，开办农民工回乡创业贷款；开办商家协 会、农户联保贷款，实现借款人担保人的共同监督，在联保贷款的同时结成风险共同体。为农民提供理财和投资咨询服务。
四是进一步优化农村金融生态环境。大力宣传诚信理念，养成重诺守信的良好社会风气。
五是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供保障，支持农业经济可持续发展，提高农民抵御风险的能力。
第一张村镇银行银联卡在湖北诞生
为更好地支持服务“三农”，在中国银联、银监会和人民银行的支持和推动下，湖北仙桃北农商村镇银行于9月25日成 功发行了全国第一张村镇银行银联卡。
9月25日上午11时，仙桃 北农商村镇银行举行了首张银联卡——“凤凰卡”的盛大发卡仪式，并在当日受理凤凰卡申请70余户， 现场发放30余张。凤凰卡是带有全国“银联”标识的借记卡，可在跨行社、跨地区、跨国境的带有“银 联”标识的POS机和ATM机上使用，它集 储蓄、消费、投资理财等先进功能于一身，并可依据不同产品客户群提供不同的增值服务。考虑到面向农村的服务定位，此卡还具有三大费用优惠：一是终身免年 费；二是免收查询费，无论在本地还是异地，凤凰卡跨行自助查询均免费；三是跨行取款手续费均低于他行。
村镇银行银联卡的发行，对于村镇银行提升服务功能、延伸服务领域、更好地服务“三农”具有重大意义，为支持社会主义新农村建设再添新 彩。