【答案】1234E
53、国别风险可细化为哪些风险？（ ）
1．政治风险 2．经济风险 3．法律风险 4．社会风险 E．税收风险
【答案】1234E
54、影响某一行业竞争程度的因素主要包括（ ）。
1．行业集中度 2．经营杠杆 3．产品差异程度 4．市场成长快慢 E．退出壁垒大小 【答案】1234E
【解析】4项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。 55、处于成长阶段的行业具有的特点有（ ）。
1．产品已经形成一定的市场需求 2．相应的产品设计和技术问题正在进一步解决
3．由于行业正在发展，因此还不能运用经济规模学原理来大规模生产 4．由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降 E．已经投入了大量的投资来提高产能 【答案】14E
56、区域风险分析中，经济发展水平可从（ ）方面进行分析。 1．国内生产总值及增长率 2．固定资产投资规模 3．劳动生产率 4．资金利润率 E．城市化水平 【答案】1234E
57、商业银行固定资产贷前调查报告应包括的内容有（ ）。 1．借款人资信情况
2．投资估算与资金筹措安排情况 3．项目可研报告批复及其主要内容
4．银行从项目获得的收益预测 E．项目效益情况 【答案】123E
【解析】4项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。 58、现金流量分析中的现金主要包括（ ）。
1．库存现金 2．活期存款 3．应收票据 4．应收账款 E．3个月内变现的有价证券 【答案】12E 59、在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有（ ）。
1．董事长和监事如何产生，他们之间是否兼任
2．董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的职位 3．董事长和总经理的薪酬结构和形式 4．内部决策的程序和方式
E．在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡 【答案】1234E
【解析】4项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。 60、下列公式中，正确的有（ ）。 1．有形净资产=所有者权益+无形资产
2．利息保障倍数=（利润总额-利息费用）/利息费用 3．速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用 4．营运资金=流动资产-流动负债
E．赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣 【答案】34E
61、下列项目中，属于流动资产的有（ ）。
1．货币资金 2．国库券 3．存货 4．长期待摊费用 E．递延资产
【答案】123
62、客户品质分析主要是对（ ）进行的分析。
1．客户品质基础 2．客户经营管理状况 3．客户财务 4．客户信用状况 E．授信额度 【答案】12
63、下列属于企业经营风险的有（ ）。 1．购买美国次级债务无法收回 2．机器厂房因地震提前报废 3．无力偿还债务 4．增加债务融资导致风险 E．股票变现损失 【答案】12E
【解析】34属于资产负债不当导致的风险，不属于经营风险。 64、下列关于53s系统的说法，错误的有（ ）。 1．品德仅指借款企业负责人的品德
2．资本是指借款人的财务状况及资本金状况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率低
3．还款能力主要从借款人未来现金流量变动趋势方面衡量
4．抵押贷款中，商行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低
E．经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素 【答案】134
65、合理的资产负债表结构应满足（ ）。 1．长期资产由长期负债与所有者权益融资 2．所有者权益高于长期资产 3．短期资产由短期资金融资 4．短期资产由所有者权益支持 E．长短期资产均由所有者权益支持 【答案】13
66、行业风险分析框架通过（ ）方面评价一个行业的潜在风险。
1．成本结构 2．经济周期 3．行业成熟度和竞争程度 4．替代品威胁 E．行业进入壁垒和行业涉及的法律法规 【答案】1234E
【解析】长期投资引起的借款需求属于资产变化引起的需求。
67、商业银行固定资产贷前35、为准确评价借款人的偿债能力，信贷人员对借款人财务分析应侧重借款人的（ ）。 1．盈利能力 2．营运能力 3．资本结构 4．净现金流量 E．损益情况
【答案】1234
68、合理的资产负债表结构应满足（ ）。 1．长期资产由长期负债与所有者权益融资 2．所有者权益高于长期资产 3．短期资产由短期资金融资 4．短期资产由所有者权益支持 E．长短期资产均由所有者权益支持 【答案】13
69、下列指标中，与借款人长期偿债能力成反比的有（ ）。
1．资产负债率 2．利息保障倍数 3．营运资金 4．负债与所有者权益比率 E．负债与有形净资产比率 【答案】14E
【解析】对银行来说，借款企业资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率越低，说明企业投资者提供的无须还本付息的资金越多，客户的债务负担越轻，债权的保障程度就搞，风险也就越小。而利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，长期偿债能力越强。营运资金亦是越多越好，因为这样对借款人短期和长期资产的支持越大。
70、下列对长期投资的理解，正确的是（ ）。 1．属于一种战略投资，风险较大
2．最适当的融资方式是股权性融资
3．长期投资引起的借款需求属于负债变化引起的需求 4．并购属于长期投资的一种
E．银行选择是否贷款的标准是能否提供控制权收益 【答案】124E
【解析】长期投资引起的借款需求属于资产变化引起的需求。 71、下列事项中，可能使公司产生借款需求的有（ ）。
1．固定资产重置 2．长期性资本支出 3．季节性存货 4．应收账款增加 E．债务重构 【答案】1234E 【解析】以上五项均会使公司有现金需求，当现金需求超过公司现金储备时，就需向外借款。
72、下列指标中，可反映借款人短期偿债能力的有（ ）。 1．流动比率 2．资产负债率 3．利息保障倍数 4．速动比率 E．现金比率 【答案】14E
【解析】资产负债率、利息保障倍数反映的是长期偿债能力。 73、担保的法定范围包括（ ）。 1．主债权及利息 2．实现债权的费用 3．违约金 4．损害赔偿金 E．质物保管费用 【答案】1234E 74、贷款项目评估中，对工程设计方案的评估可从（ ）方面进行分析。 1．总平面布置方案分析 2．技术分析 3．效益分析
4．风险分析
E．主要工程设计方案分析 【答案】1E
75、下列指标中，能反映项目清偿能力的有（ ）。 1．资产负债率 2．投资利润率 3．贷款偿还期 4．速动比率 E．净现值率 【答案】123
【解析】投资利润率和净现值率反映的是项目的盈利能力。 76、下列属于不良贷款的是（ ）。 1．正常 2．关注 3．次级 4．可疑 E．损失 【答案】234E
【解析】根据我国的贷款五级分类制度，不良贷款是指次级类、可疑类和损失类贷款。 77、在贷款分类中，银行首先要了解贷款的基本信息，其内容包括（ ）。 1．贷款目的 2．还款来源 3．还款记录 4．资产转换周期 E．贷款来源 【答案】1234
【解析】贷款来源即银行，不属于贷款基本信息分析的内容。 78、下列财产中，不得抵押的有（ ）。 1．土地所有权
2．抵押人所有的房屋和其他地上定着物 3．耕地、宅基地、自留地、自留山
4．学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施
E．抵押人依法承包并经过发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地
【答案】134
79、抵押物与质押物价值变动趋势一般可从（ ）方面分析。
1．实体性贬值 2．功能性贬值 3．经济性贬值 4．经济性升值 E．功能性升值 【答案】1234
80、下列关于主要工程设计方案的分析，正确的有（ ）。 1．主要工程设计方案是指土建工程设计方案
2．土建工程主要指地基、一般土建、工业管道、电气及照明等工程 3．建筑工程方案分析主要对建筑物的平面布置和楼层高度是否适应工艺和设备需要，建筑结构选择是否经济实用进行评估
4．施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、产品、原材料供应分析
E．对工程量的分析应采用相应的行业标准 【答案】123
1、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。（ ） 【答案】对 【解析】因为公司管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者利好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。银行必须与公司管理层进行详细的讨论，了解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可以成为合理的借款原因。
2、当消费者购买来自于另一个行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，行业风险也就越大。（ ） 【答案】对
【解析】因为品牌转换成本越低，消费者越容易由本产品转向替代品，这对厂家来说，意味着面临的竞争风险越高，因而行业风险越大。 3、目标市场是商业银行根据一定标准进行市场细分基础上确定的、将
要进入、并重点开展营销活动的某一特定的细分市场。（ ） 【答案】错
【解析】目标市场可以是一个细分市场，也可以是多个细分市场。 4、商业银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合的宽度越大。（ ） 【答案】错
【解析】产品组合的深度越大。 5、在贷款宽限期，银行要计算利息。（ ） 【答案】对
6、短期贷款利率包含两档：6个月以下和6个月-1年。（ ） 【答案】对
7、为了保证贷款的安全性，商业银行必须保持贷款的流动性。（ ） 【答案】对
8、银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比较，确定自身的优势和劣势。（ ） 【答案】错
【解析】银行内部资源分析不仅要将自身已有资源与营销需求相比较，确定自身优劣势，还要进一步将银行自身优劣势与主要竞争对手的优劣势进行比较，以确定自身具备较大营销优势的范围。 9、银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。（ ） 【答案】错 10、以本国货币融通的国内信贷所发生的风险亦属于国别风险分析的主体内容。（ ） 【答案】错
11、资产结构是指各项资产占净资产的比重。（ ） 【答案】错
12、抵押物适用性越强，变现能力越强，适用的抵押率越低。（ ）
【答案】对 13、如果一个项目打算采用先进的生产技术和专用设备，能够实现批量化生产，项目的规模应确定小一些；否则，应定得大一些。（ ） 【答案】错
14、可疑类贷款最终可能不会发生损失。（ ） 【答案】错
【解析】可疑类贷款的特征是肯定要发生一定的损失。
15、借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停、缓建状态的贷款应划分到次级类。（ ） 【答案】错
【解析】题干所述特征符合可疑类贷款特征，应归入可疑类贷款。 16、贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。（ ） 【答案】对 17、对于有条件的授信，商业银行授信工作人员应根据条件与将来落实的可能性，审慎地决定是否可以先行放款。（ ） 【答案】错
【解析】商业银行对于有条件的授信实行“先落实条件，后实施授信”的原则。
18、在我国，企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，也不可以在授权范围内向其他企业提供保证。（ ） 【答案】错
【解析】我国《担保法》规定，企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。
19、公司为补充营运资本投资资金需求而发生的贷款一般为长期贷款
（ ） 【答案】错 20、如何公司实际增长率低于可持续增长率，说明公司目前未能充分利用内部资源，此时银行不予受理贷款申请。（ ） 【答案】对 21、在信贷实践中，与营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求有关。（ ） 【答案】对
【解析】资产结构是各项资产占总资产的比重。 22、银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人维持较高的资产负债率。（ ） 【答案】错
23、通常情况下，市场化程度越低，区域风险越低。（ ） 【答案】错
【解析】通常市场化程度越高，区域风险越低。
24、在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最小。（ ） 【答案】错
【解析】在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。 25、贷款逾期后，银行仅对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息不计收利息。（ ） 【答案】错
【解析】贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，对应收未收的利息计收复利。
26、反映客户盈利能力的销售利润率、成本费用利润率、税前利润率都是越大越好。（ ） 【答案】对
27、资产结构是各项资产占净资产的比重。（ ） 【答案】错