欧派集团出差管理制度
JTTY-129
1.目的：为规范出差管理，明确出差申报流程、补助标准及管理要求，特制定本制度。
2.适用范围：本制度适用于欧派集团各事业部、各部门（合资分公司另有制度规定的按制度执行，未有制度明确的参照本制度执行）出差的管理。
3.主要内容：
3.1出差定义与分类：
3.1.1出差：本制度指公司员工因公务需派遣到常驻工作岗位以外的地点工作，包括参加会议、商务洽谈、商务考察、担任临时职务等。
3.1.2出差分类：依据出差性质、日程、目的地等，出差分为外勤、省内出差、省外出差、国外出差、派驻（不含常年派驻）四大类型。
3.2出差（不含外勤）审批
3.2.1所有出差须事先由出差人或部门填报《出差审批表》（附件一），详细列明职务、出差事由、出差时间、乘坐交通工具、同出差人员名单、详细线路、拟住宿方式（对方安排还是自住）等内容，经合规签批人批准后方可出差：
3.2.1.1省内出差报批（须同时符合下述3.2.1.3规定）：
①计划费用每人3,000元（含交通、食宿、通讯等补助，下同）以下的，由部门负责人签批；
②计划费用3,000元及以上、5,000元以下的，由事业部主管副总签批（橱柜、家具营销部门分别由橱柜营销副总、家具营销总经理助理签批；公共职能部门报集团总裁助理签批，其中行政部、采购开发部报总裁行政助理，内务部、监察审计部报总裁内务助理，本文下同）；
③计划费用5,000元或以上、或连续出差时间超过7天的，报事业部总经理（其中橱柜、家具营销部门分别报橱柜营销总经理、家具营销副总，公共职能部门报集团总裁，本文下同）批准。
3.2.1.2省外出差报批（须同时符合下述3.2.1.3规定）：
①计划费用每人5,000元（采购开发部及橱柜、家具事业部所属部门10,000元）以下的，由事业部主管副总签批；
②计划费用每人5,000元（其中采购开发部及橱柜、家具事业部所属部门10,000元）或以上、10,000元（其中采购开发部及橱柜、家具事业部所属部门20,000元）以下的，报事业部总经理批准。
③计划费用每人10,000元（采购开发部及橱柜、家具事业部所属部门20,000元）或以上，或部门负责人出差时间连续超过10天，以及总经理室成员出差，报董事长批准。
3.2.1.3长途交通工具乘坐规定:
①A类岗位、勤杂人员：汽车座位或火车座位（如果某路线汽车卧铺价格低于汽车或火车座位，允许报销汽车卧铺）。
②B类岗位：汽车卧铺或火车硬卧、高速火车（动车组、轻轨）二等座位，若机票折后价低于上述交通工具价格，则允许乘坐飞机经济舱。
③C类岗位：汽车卧铺或火车硬卧、高速火车（动车组、轻轨）二等座位，机票
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价5折以下（含5折）或折后机票价等于或低于火车、汽车价格时，允许乘坐飞机飞机经济舱。
④D类岗位：汽车卧铺或火车硬卧或火车软座或高速火车（动车组、轻轨）一等座位；其中事业部（副）总经理及以上可乘坐飞机经济舱，省外出差总监级可乘坐8折、经理级及副经理级部门负责人可乘坐7.5折或以下飞机经济舱及火车软卧，非部门负责人的副经理级可乘坐6.5折或以下飞机经济舱。
⑤超出上述标准乘坐长途交通工具的，超出部分费用由出差人员自付。特殊情况须超标准乘坐交通工具的，须在《出差审批单》中注明（同时注明单程或双程，返程的应事先口头请示本条款后述合规审批人，出差回来后补书面审批件），其中总额超过补助标准500元以内的，报事业部总经理批准，超过补助标准500元或以上的，报集团总裁（总经理室成员须报董事长）批准。未按此程序而擅自超标准乘坐交通工具的，一律只报销标准限额部分（以往返单程分开计），超出部分由个人自付。 ⑥本着节省费用的原则，出差必须乘坐直达交通工具，确因出差需要中途转车或无直达交通工具的，必须在《出差审批单》（事后发生的在出差行程表）上注明，报出差终批人签批后给予报销。
3.2.1.4国外出差报批：
出差人员事先同时填报《出差审批单》、《费用计划申请单》，列明须支出费用清单，预计总体费用等，报事业部主管副总、事业部总经理审核，董事长审批。所有国外出差一律须事先报批，不得事后补报。
3.2.1.5低职别人员与高职别人员一同因公出差，特殊情况下（如因工作需要无法分别安排住宿、乘坐交通工具等）须按超出本人职别标准报销的，须在《出差审批单》中注明，经集团总裁或董事长审批同意后方可。
3.2.1.6 派驻报批：
①部门因工作需要指派人员离开常驻工作岗位，相对固定在同一地域处理工作或担任临时任务、连续时间达30天或以上的（包括中途临时性返回常驻工作岗位、后继续派驻的），视为派驻，主要包括：技术、开发、质量部门派往供应商、外设机构的驻点人员、巡检人员等。
②由部门填报《出差审批单》，详细注明派驻事由、计划派驻时间等，报事业部主管副总签批。
③虽未在总部上班但工作岗位长期固定的常年派驻人员（如广州各商场人员，天津公司人员，广州总部派驻天津公司、合资分公司的人员，外设台面分厂、趟门分厂/车间人员等）不纳入本制度管理范畴，其有关福利补助按《欧派集团福利管理制度JTTY-60》及相关薪酬待遇制度最新版本执行。
3.3出差费用借支
3.3.1出差人员需预支出差费用的，凭合规签批的《出差审批单》填写借支单，借支单由《出差审批单》合规签批人的下一级人员（最低签批人为部门负责人或其指定授权人员）审批。借支单签批人须严格按照《出差申批单》上所审批费用签批借支额度。
3.3.2借款人员已发生借支未还款的，不得再借支，确需继续借支的，按《欧派集团财务管理制度JTTY-62》最新版本规定执行。
3.3.3对单次、单人借支费用达2万元的，一律报集团总裁批准，借支挂账人为
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出差人本人。
3.3.4出差费用借支其他规定按照公司有关财务管理制度执行。
3.4省内、省外出差补助标准 3.4.1住宿、伙食补助:
3.4.1.1 A类人员和勤杂人员：住宿补助110元/天，伙食补助21元（5+8+8）/天。
3.4.1.2 B类人员：住宿补助150元/天，伙食补助26元（6+10+10）/天。 C类人员8.5折： 住宿补助161.50元/天，伙食补助34元/天 通讯补助： 15元/天 ，交通补助20元/天
3.4.1.3 C类人员：住宿补助190元/天，伙食补助40（10+15+15）元/天。 3.4.1.4 D类人员：副经理级住宿补助250元/天，伙食补助60元（15+25+20）/天；经理级及副经理级部门负责人住宿补助300元/天，伙食补助75元（20+30+25）/天；事业部主管副总级（总经理室专职助理）住宿补助400元/天，伙食补助90元（20+35+35）/天；事业部总经理、营销总经理、制造总经理450元/天，伙食补助100元（20+40+40）/天；制造总裁、集团总裁住宿补助500元/天，伙食补助120元（20+50+50）/天。
对于享受固定伙食补助标准的员工，出差期间按上述标准补助，但不得再同时享受固定伙食补助，其余出勤则按固定伙食补助标准按出勤比例发放。
3.4.1.5 鉴于部分城市消费水平较高，当实际发生费用超过以上标准的，出差人员住宿、伙食补助可在上述基础上乘以相应系数，具体见附件三。
3.4.1.6橱柜、家具、厨电、卫浴营销部门B类业务人员及监察审计部B类职员、督导支部B类专员出差按C类人员补助标准的0.85予以补助。
3.4.1.7 (副）经理级以上干部如因涉及重要接待或出于公司形象考虑，或因其他特殊原因（如遇大型展会临时性房价过高等）导致住宿费用超出补助标准的，须在《出差审批单》中注明理由，费用超过标准100元以内的，报事业部总经理批准，超过补助标准100元或以上的，报集团总裁（总经理室成员须报董事长）批准；事先不能预见的，也须口头事先报批，出差回来后补报规范手续，并凭开具的发票实报实销。
3.4.1.8连续在同一个城市出差时间超过15天、且住宿地点不变的，出差人员应尽量争取住宿的优惠，此类住宿补助按上述标准的85%报销；确实不能争取到优惠的，应书面说明，报合规审批人签批后报销。
3.4.2出差期间通讯补助:
3.4.2.1省外出差补助：15元/天；省内出差补助：10元/天（已有月度补助同时生效）。
3.4.2.2出差人员应尽量利用所入住酒店的电话联系当地业务，以节约长途话费。 3.4.2.3因大型业务活动省外出差的（如大型招商、促销等），可另外再补助10元/天。由部门负责人认定后在报销单上审核、签名。
3.4.2.4补助天数计算同下述3.4.5.2①。 3.4.3长途乘车补助：
乘坐汽车座位、火车硬座超过10小时或超过午夜12点者，超出部分给予5元/小时的补助。
3.4.4出发地及出差所在地区交通费用补助：
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3.4.4.1出发地交通费用补助：不乘坐公司车辆而乘坐市内公交（含机场快巴、轻轨）到达车站、机场的，交通费用按实报销；特殊情况符合下列条件之一的，乘坐出租车、摩托车、或其他交通工具可以按实报销，但应尽量以节省为原则:
①特急公事或因公带有20公斤以上重量的货物并由部门负责人同意；
②本公司主管级人员两人或以上、职员级及以下人员三人或以上一同出差的； ③晚上九点钟以后出发或返回者； ④部门副经理（厂长）及以上职位人员出差遇公司无法派遣车辆时。 3.4.4.2出差所在地区交通费用补助：
①出差所在地区交通费用补助20元/天，包含出差地区火车站、汽车站至目的地往返车费，不包含机场至目的地往返车费（如机场大巴、机场轻轨等），机场至目的地往返公交车费据实报销。
②副经理级以上人员乘坐出租车实报实销；其它人员特殊情况下须乘坐出租车的，须书面说明具体情况，由事业部主管副总批准后按实报销。
3.4.5出差补助天数的计算方法： 3.4.5.1住宿补助天数：
①以实际住宿天数计算，以车票或机票抵达出差所在地日期为准计第一天，返程车票或机票出发时间的前一天计最后一天。
②若出差地为公司外设分厂所在地（或天津公司等外设机构回广州总部）的，应尽量安排在外设分厂、（或总部招待房）住宿，所入住天数不计入补助，报销时须减去。
③当次出差期间转换出差地点的，均以实际入住天数为准，以交通票据为依据界定期间的实际入住、退住时间。
④确因特殊公务导致返程当天仍须支付住宿费用的，须在报销单上注明详细理由，报当次出差终批人签批后予以补助。
3.4.5.2伙食补助天数：
①原则上以出差天数计算，但中午12点以后出发（或中午12点前回到原工作岗位的，）只能计半天（以交通票据为依据）。
②若出差地为公司外设分厂（或天津公司等外设机构回广州总部）的，应尽量安排在外设分厂（广州总部）食堂就餐，期间出差天数不计伙食补助，报销时须注明并减去天数。
3.4.5.3分厂、商场确实不能提供食宿的，须在报销时注明。
3.4.5.4外设机构因专项任务回广州总部、需超出出差补助范围申请专项费用的（如质量部门每年举办的外设台面车间主任统一回广州总部集训须聚餐或其他活动费用），须事先形成专项报告，其中总费用（含往返差旅费、差旅补助及当次活动的其他所有费用）20,000元以下的，报事业部总经理审批，20,000元及以上的报集团总裁审批。
3.5派驻人员补助 3.5.1住宿补助：
①公司或派驻方应提供固定住宿，不再计发派驻人员住宿补助，由部门同时填报《出差审批单》及《费用计划申请单》，直接申请费用；
②确须自行解决住宿的，由部门事先在《出差审批单》中注明原因后报批，实际
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住宿费用与上述3.4.1标准的80%比较，按孰低原则报销，同时按3.4.1标准的80%与实际费用的差额的50%补贴给出差人员。
3.5.2伙食补助：
①派驻地食堂提供就餐的补助标准：
A类人员：5元∕天；B类人员：7元∕天；C类人员：10元∕天；副经理级人员：15∕天；经理级人员：20∕天。部分城市消费水平较高的，可按附件二在上述基础上乘以相应系数。
②派驻人员确实不能在派驻地食堂就餐、须自行解决伙食的，其补助按上述3.4.1标准的80%计发。由部门负责人审核确认后报批报销单。
③享受总部月固定伙食补助的人员驻外期间按上述标准补助，不再发放每月固定伙食补助，由部门考勤员每月统计驻外人员的实际驻外天数及总部上班天数，提供给工资核算员核算伙食补助，随工资计发。
3.6国外出差补助：国外出差期间所有因公支出的费用按《欧派集团财务管理制度JTTY-62》最新版本规定报销，不另计出差补助，其中实际费用超过预算的，营销线人员须报董事长审批，其他人员报集团总裁审批。
3.7费用报销
3.7.1住宿费用须凭实际住宿有效发票报销。当次出差住宿费用可以按规定标准*天数累计报销，按实际发生住宿费用与有效票据金额孰低原则确认“可报账金额”，当可报账金额高于公司住宿费用标准的，按公司住宿费用标准报销；当可报账金额低于公司住宿费用标准的，除按可报账金额报销外，另将差额的50%补助给出差当事人。举例：某经理某次出差5天，其中2天住宿费用为200元∕天，另外3天住宿费用为400元∕天，其补助标准为300元∕天，其实际住宿费用为200*2+400*3=1600元，但其可报销住宿费用为：300*5=1500元（本制度规定可以特批的情形除外）。
3.7.2出差人员须在出差结束后7个工作日之内完成出差费用报销工作。
3.7.3除伙食补助及长途乘车补助、摩的费外，其他所有出差费用一律凭有效票据报销。出差人员应自觉掌握、不断加强对票据的鉴别能力，避免获取假票据。票据丢失或持假票据者，年内第一次发生的，由本人备书面报告，经出差审批人批准，给予按原标准（其中）降低一级（D类按C类、C类按B类、B类按A类，A类按核定价格的80％）报销；第二次发生的，按原标准的50%报销；第三次及以后发生的，均不得报销。由财务部初审岗位建立台账进行登记、备案。
3.7.4出差期间必要的因公办公业务费用按《欧派集团财务管理制度JTTY-62》最新版本规定报销。
3.7.5交通费用报销时须在出差行程表上详细注明起止地点、时间、路线、事由说明，以车站或机场电脑出票单为准，手撕票无效；公交车费、的士费等确实无法取得电脑票单的，须书面说明具体情况，报事业部总经理批准方可报销。因私产生的交通费用一律不得报销。
3.7.6报销审核、审批人须对报销单费用的真实性、准确性负责，严格按照公司财务管理制度要求进行审核、审批。
3.7.7出差费用报销其他规定按照公司有关财务管理制度执行。 3.8出差考勤计算
3.8.1经合规审批的出差均以正常出勤计，但若因周六、周日及节假日出差导致当
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