③孩子的消费（不能否定其价值观，但理财角度要理性消费） ④住房、汽车等大额消费（避免超前消费） ⑤保险消费（要与收入水平相适应）
债务管理：个人信贷能力的决定因素①客户收入能力；②客户资产价值。 考点6.7 保险规划（P157-162)
1.功能：风险转移、资产传承、合理避税
2.原则：①转移风险原则；②量力而行原则；③分析客户保险需要。 3.步骤：①确定保险标的； ②选择保险产品；
③确定保险金额，一般以财产实际价值和人身的评估价值为依据； ④明确保险期限。
4.保险规划风险：①未充分保险的风险 ②过分保险（超额保险和重复保险）的风险 ③不必要保险的风险
考点6.8 税收规划（P162-166)
1.概念：以达到少纳税和递延纳税的规划活动。主要分为：①避税规划；②节税规划；③转嫁规划。 2.税收规划的原则：①合法性原则，不是偷税漏税； ②目的性原则，目的是实现节税，减轻税负；
③规划性原则，进行事先计划、设计和安排，达到趋利避害。
④综合性原则，综合考虑各种税种的税负，进行整体规划，综合衡量，防止前轻后重，从而使客户整体税负降低。 3.税收规划的主要步骤：①了解客户的基本情况和要求；②控制税收规划方案的执行 考点6.9 人生事件规划（P166-167) ★
1.教育规划：指为了需要时能支付教育费用所订的计划，包括个人教育投资和子女教育规划。 2.退休规划
①大多数国家的退休年龄在55 岁-65 岁，退休后的生活一般在10 到20 年。
②退休规划的内容：客户在退休规划中的误区【计划开始太迟；对收入和费用的估计太乐观；投资过于保守】 ③退休规划的步骤
完整的退休规划设计，包括：工作生涯设计——估算退休金的多少，退休后生活设计——估算退休后的花费支出，自筹退休金的储蓄、投资设计。
考点6.10 投资规划（P167-170) ★ 投资规划步骤：（1）确定客户的投资目标 （2）让客户认识自己的风险承受能力
（3）根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划 （4）实施投资计划 （5）监控投资计划