信用社向某小水泥厂发放贷款50万元，由于该水泥厂污染严重，被有关部门责令关停，贷款到期后无法收回，形成风险。
（五）对抵（质）押物不合法，抵押登记手续不规范的借款人发放贷款。
风险点：
1、抵（质）押物不合法、抵押物权属不清、难变现、不易保管；
2、超规定抵押率放款；
3、未按规定登记和办理他项产权证明会出现抵押无效。
风险表现及识别：
1、《担保法》、《物权法》中禁止抵（质）押的财产进行抵（质）押发放贷款；
2、抵（质）押物不符合易保管、易变现的条件；
3、抵（质）押登记期限与抵（质）押合同期限不一致；
4、评估价值与市场价值明显不一致；
5、定期存单质押的贷款到期日超过存单到期日；
6、低保对象房产作为抵押的贷款；
7、农民耕地抵押的贷款；
8、农民宅基地、农民住宅等小产权抵押的贷款；
9、未成年人的财产抵（质）押。
防控措施：
1、在办理抵质押贷款时严格按照《担保法》、《物权法》的相关规定发放贷款；
2、执行二人以上现象调查抵质押物的真实性、合法性、合规性，并全程参与办理抵（质）押登记、止付手续。
案例分析：
某信用社向客户发放贷款100万元，用商业用房抵押，但是没有到房屋产权部门办理抵押登记手续，其抵押房产被借款人私自变卖，贷款无法收回。
（六）对有恶意逃废债、不良信用记录的借款人发放贷款
风险点：
借款人还款意愿不强，给贷款清收带来难度、增加清收费用等。
风险表现及识别：
1、借款人或担保人采取搬迁、拖延、长期外出等形式故意躲避债务清偿责任；
2、借款人或担保人采取破产、倒闭、重组等形式逃避清偿责任；
3、借款人有意转移资金、逃债、赖债、贷款到期，有钱不予偿还。
防控措施：
1、到工商部门核查企业的登记记录、年检记录及其他相关信息；
2、向员工和客户了解法人代表和其他高级管理人员个人品行状况；
3、查询央行征信系统和信用社的信用往来记录，查看有无不良记录；
4、向社区、村委会、派出所等相关部门或人员调查有无劣迹。
案例分析：
某公司信用社申请贷款100万元，经调查该公司经营正常、抵押物足值，信用社通过征信系统查询发现该公司有在其他金融机构有到期贷款未还的不良记录，信用社据此没有向该公司发放贷款，避免了信贷风险。
（七）对现金流量不充足的借款人发放贷款
风险点：
对现金流量不充足的借款人发放贷款，会导致贷款逾期形成不良或依靠第二还款来源实现债权。
风险表现及识别：
1、经营活动现金流入小于现金流出或现金流入量过小；
2、投资活动现金流出过大；
3、依靠筹资维持生产经营。
防控措施：
1、重点调查借款人产（商）品销售是否正常，对销售收入采取定期结算或不定期结算的要作深层了解，查看应收账款是否过大；
2、调查借款人投资活动现金投入是否过大，导致流动资金逐步减少；
3、借款人有无股东抽走投资行为。
案例分析：
某信用社向某公司贷款80万元，用于购买原材料，信用社认为该企业经营正常，抵押物足值，就向该企业投放了贷款。但是核查该公司现金流量表，该公司经营活动的现金流量净额26万元；投资活动现金流量净额-75万元，筹资活动现金流量净额37万元，该公司现金流量为负值，且固定资产投入过大，贷款到期很可能还款来源不充足。
（八）发放贷款吃、拿、卡、要
风险点：
发放贷款时工作人员向客户吃、拿、卡、要，影响农村信用社的信誉，影响客户按期偿还贷款，甚至拒绝偿还，滋生信贷人员犯罪。
风险表现及识别：
借发放贷款之际，索要、收受客户礼金，发放不符合贷款条件贷款，或提高贷款授信额度。
防控措施：