实验三 总账管理系统初始设置
【实验目的】
掌握用友T3软件中总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。 【实验内容】
1. 总账系统控制参数设置
2. 设置会计科目 3. 设置凭证类别 4．设置项目目录 5．期初余额录入 【实验准备】
引入“实验账套\\实验二”文件夹下的账套数据 【实验资料】 1. 总账控制参数
设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数 2. 部分会计科目及2010年01月期初余额表 科 目 名 称 辅 助 核 算 方向 币别计量 期 初 余 额 现金(1001) 日记 借 5600 银行存款(1002) 银行日记 借 300000 工行存款(100201) 银行日记 借 200000 中行存款(100202) 银行日记 借 100000 美元 应收账款(1131) 客户往来 借 120000 其他应收款(1133) 个人往来 借 6000 预付账款(1151) 供应商往来 借 原材料(1211) 借 56800 生产用原材料(121101) 数量核算 借 张 30000 其他原材料(121102) 借 26800 库存商品(1243) 借 180000 待摊费用(1301) 借 1200 报刊费(130101) 借 1200 固定资产(1501) 借 750000 累计折旧(1502) 贷 125000 无形资产(1801) 借 250000 应付账款(2121) 供应商往来 贷 168000 预收账款(2131) 客户往来 贷 应付福利费 贷 8200 其他应付款(2181) 贷 3600 实收资本（3101） 贷 1000000 利润分配(3141) 贷 409800 未分配利润(314115) 贷 409800 第 11 页 共 44 页
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生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 制造费用(4105) 工资(410501) 折旧费(410502) 其他(410503) 营业费用 折旧费 管理费用(5502) 工资(550201) 福利费(550202) 办公费(550203) 差旅费(550204) 招待费(550205) 折旧费(550206) 其他(550207) 财务费用(5503) 利息支出(550301) 余额的科目。
3. 凭证类别 凭 证 类 别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 4. 项目目录 项 目 设 置 步 骤 项目大类 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 借 借 借 借 借 借 借 借 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 45000 5000 25000 15000 说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初
限 制 类 型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限 制 科 目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 1001,100201,100202 设 置 内 容 生产成本 直接材料(410101) 直接人工(410102) 核算科目 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 其他 (410105) 1. 学习类软件 2. 游戏类软件 101 快乐英语 （所属分类：1） 102 轻松上网 （所属分类：1） 项目分类 项目名称 5. 期初余额
(1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2010年01月期初余额表”）
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(2) 辅助账期初余额表
会计科目：1133 其他应收款 余额：借6000元 日 期 部 门 个 人 赵斌 摘 要 销售商品 销售商品 摘 要 购买商品 快乐英语 3000 15000 8500 26500 摘 要 出差借款 出差借款 方向 借 借 方向 贷 方 向 借 借 金额 73200 46800 金额 168000 轻松上网 2000 10000 6500 18500 业务员 宋佳 宋佳 业务员 白雪 合 计 5000 25000 15000 45000 期 初 余 额 4000 2000 2009-12-26 总经理办公室 肖剑 2009-12-27 销售一部 日 期 2009-12-25 2009-12-10 日 期 2009-11-20 客 户 世纪学校 海达公司 供 应 商 万科 会计科目： 1131 应收账款 余额：借 120000元 会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 168000 元 会计科目： 4101 生产成本 余额：借 45000 元 科 目 名 称 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 合计 【实验要求】
以“陈明”的身份进行总账管理系统初始设置。 【操作指导】
1. 以“陈明”的身份启动与注册用友T3
用户名“11”；密码“11”；账套“333”；会计年度“2010”；日期“2010-01-01”。
2. 设置总账控制参数
(1) 执行“总账→设置→选项”命令，打开“选项”对话框。
(2) 分别单击“凭证”选项卡，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。 (3) 设置完成后，单击“确定”按钮。 注意：
? 学员应注意理解这些控制参数设臵的意义及对后续操作所产生的影响。 3. 设置会计科目 提示：
? 学员应根据实验资料中给出的会计科目的顺序来对照账套中的会计科目，若账套中存在此科目，则看是否需要修改；若账套中无此科目，则需要增加。
增加明细会计科目
(1) 执行“基础设置→财务→会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。
(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口。 (3) 输入明细科目相关内容。
输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”。 (4) 单击“确定”按钮。
(5) 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。
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(6) 全部输完后，单击“关闭”按钮。 注意：
? 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 ? 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。
? 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心并反复检查。
修改会计科目
(1) 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001 现金”。 (2) 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目——修改”窗口。 (3) 单击“修改”按钮。 (4) 选中“日记账”复选框。 (5) 单击“确定”按钮。
(6) 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。 注意：
? 在会计科目修改窗口中，“修改”和“确定”按钮是同一个，当处于编辑状态时，显示为“确定”按钮。
? 已有数据的科目不能修改科目性质。 ? 被封存的科目在制单时不可以使用。 ? 只有处于修改状态才能设臵汇总打印和封存。 删除会计科目（可选做）
(1) 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。
(2) 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。 (3) 单击“确定”按钮，即可删除该科目。 注意：
? 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 ? 非末级会计科目不能删除。
? 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。 4. 指定会计科目
(1) 在“会计科目”窗口中，执行“编辑→指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。 (2) 单击“现金总账科目”单选按钮。 (3) 单击选中“1001现金”科目。
(4) 单击“>”按钮，将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目。 (5) 同理，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。 (6) 单击“确认”按钮。 注意：
? 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。
? 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。
5. 设置凭证类别
(1) 执行“基础设置→财务→凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。 (2) 单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。
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(3) 单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。
(4) 再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001,100201,100202”。
(5) 同理，设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,100201,100202”。
(6) 设置完后，单击“退出”按钮。 6. 设置项目目录 定义项目大类
(1) 执行“基础设置→财务→项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。 (2) 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义——增加”对话框。 (3) 输入新项目大类名称“生产成本”。
(4) 单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。 (5) 最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。 注意：
? 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
指定核算科目
(1) 在“项目档案”窗口中，选择“核算科目”页签。 (2) 选择项目大类“生产成本”。
(3) 分别选择要参加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造费用”。 (4) 单击“>”按钮。 (5) 单击“确定”按钮。 注意：
? 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 定义项目分类
(1) 在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。 (2) 单击右下角的“增加”按钮。
(3) 输入分类编码“1”；输入分类名称“学习类软件”。 (4) 单击“确定”按钮。
(5) 同理定义“2 游戏类软件”项目分类。 注意：
? 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。 ? 若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。 定义项目目录
(1) 在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。 (2) 单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。 (3) 单击“增加”按钮。
(4) 输入项目编号“101”；输入项目名称“快乐英语”；选择所属分类码“1”。 (5) 同理，继续增加“102 轻松上网”项目档案。 7. 输入期初余额
输入期初余额——总账期初余额
(1) 执行“总账→设置→期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。
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