实训3 总账初始化
要求：根据下述材料： 1.设置总账管理系统参数
2.输入企业期初余额并做试算平衡
一、本企业总账参数（见表3.1）
表3.1 选项卡 凭证 参数设置 制单序时控制 支票控制 资金及往来赤字控制 允许修改、作废他人填制的凭证 可以使用其他系统受控科目 凭证编号方式采用系统编号 出纳凭证必须经由出纳签字 允许看他人填制的凭证 打印凭证页脚姓名 外币核算采用固定汇率 账簿 账簿打印位数按软件的标准设置 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 会计日历 其他 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序 二、本企业期初余额（见表2.7）（输入完毕要试算平衡） 三、辅助账期初明细数据
（一） 应收账款（1122）期初余额借方23 200元，明细数据如表3.2所示
表3.2 日期 2009-12-26 发票号 FP0101 凭证号 转-25 客户 北京顺达 摘要 期初数据 方向 借 金额/元 23 200 业务员 王先进 （二） 应收个人款（122102）期初余额借方4 800元，明细数据如表3.3所示
表3.3
日期 2009-12-28 凭证号 付-105 部门 企管部 个人 孙云 摘要 出差借款 方向 借 期初金额/元 4800 （三） 应付账款（2202）期初余额贷方3 600元，明细数据如表3.4所示
表3.4 日期 2009-12-28 发票号 FP0102 凭证号 转-38 供应商 立丰达 摘要 期初数据 方向 贷 金额/元 3 600 业务员 王玉林 四、期初余额输入完毕后，进行试算平衡
实训4 企业日常业务处理★★★★★
要求：根据下述材料完成任务： 1.处理1月日常业务，填制凭证 2.修改凭证
3.对相关凭证进行出纳签字 4.审核凭证 5.凭证记账
6.进行反记账，删除凭证，并重新记账。 (反记账只有账套主管可以操作：在总账→期末→对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能→总账→恢复记账前功能 →输入主管密码取消记账)
一、 本企业2010年1月业务
1.5日，销售部王先进报销业务招待费2500元，以现金支付（附单据一张）。 借：销售费用—招待费 2500 贷：库存现金 2500
2.5日，财务部苏浩从中行人民币户提取现金10 000元，作为备用金（现金支票号XJ0101）。|（备用金限额20000）。
借：库存现金 10 000
贷：银行存款—中行存款—人民币户 10 000
3.5日，收到立丰达集团投资资金20 000美元，汇率1:6.80（转账支票号ZZ0101） 借：银行存款—中行存款—美元户 136 000 贷：实收资本 136 000
4.19日，生产部领用光盘500张，单件1.8元，用于生产“会计电算化实验教程”。 借：生产成本—直接材料 900 贷：原材料—光盘 900
5.19日，销售部王先进收到北京顺达集团转账支票一张，金额23 200元，用已偿还前欠货款（转账支票号ZZ0102）
借：银行存款—中行存款—人民币户 23 200 贷：应收账款 23 200
6.19日，业务员王玉林收到利兴公司“ERP经典案例”500套，以及一张专用发票（适用税率17%，发票号为FP0103），货品直接入库，货款未付。 借：库存商品 11 000
应交税费—应交增值税—进项税额 1870 贷：应付账款 12 870 7.19日，企管部购办公用品1050元，付现金。 借：管理费用—办公费 1050 贷：库存现金 1050
8.19日，企管部孙云出差归来，报销差旅费3 800元，交回现金1 000元 借：管理费用—差旅费 3800
库存现金 1000 贷：其他应收款—应收个人款 4800
9.27日，销售部销售给广州浩达200套“会计电算化实验教程”，售价为58元/套，开具增值税发票，票号10012701 借：应收账款 13 572 贷：主营业务收入 11 600
应交税费—应交增值税—销项税额 1 972 二、5日提取现金20 000元，需要修改凭证
三、对凭证进行出纳签字 （注意：若签不了字 请检查之前的设置是否指定科目了） 四、对凭证进行审核
五、记账 六、重新记账
记账后，发现5日报销的招待费为个人行为，不予报销，钱款已追回，需要反记账，作相应处理后重新记账
(反记账只有账套主管可以操作：在总账→期末→对账中选好月份按住组合键ctrl+H,激活恢复记账前功能→总账→恢复记账前功能→输入主管密码取消记账)
实训5 账簿管理
一、查询现金支出在1000元以上的凭证 二、查询2010.01余额表
三、查询原材料—光盘数量金额明细账 四、定义并查询管理费用多栏账
五、查询企管部孙云个人往来清理情况
六、往来账查询—查询供应商“利兴”明细账，查询供应商往来账龄分析 七、查询“会计电算化实验教程”项目明细账 八、查询项目统计表 九、查询现金日记账
十、查询资金日报表 （每一天的业务不同，那么每天的资金日报表的金额也是不一样的） 十一、输入支票薄
19日，采购部王玉林借转账支票一张，采购光盘，发票号为3845，预计金额为3 600元，输入支票簿
十二、进行银行对账 1. 银行对账期初
中顺公司银行账的启用日期为2010.01.01，中行人民币户企业日记账调整前余额为237 341.19元，银行对账单调整前余额为266 341.19元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款29 000元，支票号为ZZ0119 2. 银行对账单（见表5.1）
表5.1
日期 2010.01.05 2010.01.16 2010.01.19 3. 进行银行对账 4. 输出余额调节表
实训6 月末结账★★★★★
一、自动转账
1.月末结转，自定义结转按8%计提短期借款利息
借：财务费用（6603） JG（）取对方科目计算结果
贷：应付利息（2231） 短期借款（2001）科目的贷方期末余额×8%÷12 2.期间损益结转设置本年利润科目为4103
3.设置本年利润科目4103与未分配利润进行对应结转
结算方式 201 202 202 票号 XJ0101 ZZ0102 借方金额/元 29 000 23 200 贷方金额/元 20 000 二、生成自动转账凭证，对凭证审核记账 三、对账 四、月末结账
五、取消月末结账（总账→期末→结账→ctrl+shift+F6）
实训7 报表管理
一、 自定义货币资金表
货币资金表
编制单位：中顺公司 年 月 日 单位：元 项目 库存现金 银行存款 合计 行次 1 2 3 期初数 本期发生额 期末数 制表人： 说明：
表头---标题“货币资金表”设置为黑体、18号、水平垂直居中。 表体---表体中文字设置为宋体、12号、水平垂直居中。 表尾---“制表人：”设置为楷体、10号、水平右对齐。垂直居中。 设置行高为7，列宽为40。 定义E7属性：字符型
年、月、日应设为关键字；设置合适的关键字偏移量。 设置相关单元公式
二、生成2010年1月报表数据，并生成分析图表。
图标名称为“资金分析图”，图表标题为“资金对比”，X轴标题为“期间”，Y轴标题为“金额”，图表格式为“成组直方图”，主标题为“资金对比分析”，标题字体为“隶书”，字形为“粗体”，字号为12；效果为“加下划线”。 三、调用报表模板生成资产负债表。（注意选好企业性质和相应制度）★★★
实训8 企业工资管理★★★
一、 建立工资账套
工资类别个数------单个；核算币种-----人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度-----3位；启用日期-------2010年01月01日。 二、基础信息设置 1、人员类别设置
本企业人员类别分为企业管理人员、车间管理人员、经营人员和生产人员。 2、工资项目设置
工资项目 项目名称 基本工资 奖金 交补 类型 数字 数字 数字 长度 8 8 8 小数位数 2 2 2 增减项 增项 增项 增项 应发合计 请假扣款 养老保险金 扣款合计 代扣税 实发合计 请假天数 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 10 8 8 10 10 10 8 2 2 2 2 2 2 2 增项 减项 减项 减项 减项 增项 其他 3、工资账号定长和代发银行 各职工工资账号定长为11，所有人员工资的代发银行均为中国银行朝阳分理处。 三、 工资类别
1、 部门选择：所有部门。
2、 工资项目：基本工资、奖金、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实
发合计、代扣税和请假天数。 3、 计算公式
正式人员工资计算公式 工资项目 请假扣款 养老保险金 补交 四、 人员档案 人员档案 编号 101 201 202 203 301 401 501 502 姓名 孙云 白兵 李炎 苏浩 王玉林 王先进 马小峰 郭平 部门 企管部 财务部 财务部 财务部 采购部 销售部 生产部 生产部 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 经营人员 经营人员 车间管理人员 生产工人 账号 扣税 临时工 否 否 否 否 否 否 否 否 20100010001 是 20100010002 是 20100010003 是 20100010004 是 20100010005 是 20100010006 是 20100010007 是 20100010008 是 定义公式 请假天数*40 基本工资*0.08 Iff（人员类别=“企业管理人员”or人员类别=“车间管理人员”，500,300） 五、 本月工资业务
1、 本月人员工资数据
人员工资数据 姓名 孙云 白兵 李炎 苏浩 王玉林 王先进 马小峰 部门名称 企管部 财务部 财务部 财务部 采购部 销售部 生产部 基本工资/元 14000 8500 6500 4500 3500 7200 5300 奖金/元 1400 850 650 450 350 720 530