? 上市公司发行可转换债券（无论可否分离）
（1） 最近36个月内未受到过证监会的行政处罚、最近12个月内
未受到交易所的公开谴责；
最近12个月不存在违规对外提供担保的行为； 最近3个会计年度连续盈利；
高级人和核心技术人员最近12个月未发生重大不利变化； 最近24个月曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形；
最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息；
最近3年及1期未被出具保留意见等；
最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%； 最近36个月会计文件无虚假记载 ? 发行可转换债券的上市公司的要求
股份有限公司净资产不低于人民币3000万；有限责任公司净资产不低于人民币6000万。
净资产收益率：最近3个会计年度加权收益率不低于6% ? 发行分离交易的可转换债券的上市公司
净资产：最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿； 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债
券1年的利息（Or净资产收益率：最近3个会计年度加权收益率不低于6%）
? 上市公司申请可转换公司债券交易所上市
期限为1年以上；债券发行额不少于人民币5000万；
停止交易---
1.流通面值少于3000万，发布公告后3日就要停止； 2.可转换公司债券自转换期结束前之前 3.赎回期间停止交易
暂停上市---连续2年亏损
? 上市公司股东可交换公司债券
公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿；
公司最近3个会计年度利润不少公司债券1年的利息；本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;
发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%；
预备用于交换的上市公司股票应具备的条件：
上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿；或最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
? 金融债券
商业银行：核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利；最近3年没有重大违法违规行为
企业集团财务公司：已发行、尚未兑付的金融债券总额不超过净资产的100%；发行金融债券后，资本充足率不低于10%；设立1年以上，申请前1年注资不低于3亿；近3年物重大违法违规
金融租赁公司和汽车金融公司：
金融租赁公司注资不低于5亿，汽车不低于8亿；最近1年不良资产率低于平均；资产损失准备计提充足；最近3年连续盈利，最近1年利润率不低于行业平均水平；最近3年平均可分配利润足以支付所发行金融债券1年的利息；最近3年没有重大违法违规；发行金融债券后，资本充足率不低于8%
金融债券承销人为金融机构：注资不低于2亿；最近1年内没有重大违法违规
? 企业债券发行条件
连续3年盈利；股份有限公司净资产不低于3000万，有限责任不
低于6000万；累计债券余额不超过发行人净资产的40%；最近3年平均可分配利润足以支付所发行金融债券1年的利息；用于固定资产投资项目的，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%、用于收购产权股权的 比照、用于调整债务结构的 不受此限制、用于补充营运资金的 不超过发债总额的20%；最近3年没有重大违法违规行为
发行申请材材料目录：发行人最近3年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告；担保人最近1年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告
符合条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通：近2年没有违法和重大违规行为，实际发行额不少于人民币5亿元；单个投资人持有量不超过改期公司债券发行量的30%
? 公司债券上市条件：
债券期限为1年以上；债券的实际发行额不少于人民币5000万；
只有同时符合如下条件，才可通过交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券总额电子平台进行交易：
发行人评级不低于AA；
发行人最近1期末的净资产不低于15亿；
发行人最近3个会计年度事项的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍
公司债券的交易流通：
近2年没有违法和重大违规行为 实际发行额不少于人民币5亿元
单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30%
公司债券自信评级机构的条件：
实收资本与净资产均不少于人民币2000万元；
具有符合规定的好记管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，包括具有3年以上自信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有CPA的评级从业人员不少于3人； 最近5年未受到刑事处罚，3年未受行政处罚；
最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织有不良记录（境外人士担任以上规定职务的应当在中国工作不少于3年）
评级回避制度：