固定的位置堆放。堆入按“五五成堆、四号定位”的方法有条理，注意整齐美观放好，不能挤压的物品要用层架平放。 3、 凡库存物品，要逐项建立登记卡片，物料进仓时在卡片上按数
加。发出时按数减，结出余数。卡片固定在物品正前方的中间显眼处。 （四） 保管与抽查
1、 对库存物资要认真看管，勤于检查、防虫蛀、防鼠咬、防霉料
变质，将物资的损耗降到最低限度。 2、抽查：
——仓管员本身要经常对自己所管各类物资进行抽查，检查实物与
卡片或记帐是否相符，若不符者要及时查对。
——材料会计或有关人员也要经常对仓库物资进行抽查，检查是否
帐物相符，帐卡相符，帐帐相符。 （五） 物资的领发 1、发货与领货
——各部门各单位的领货人员一般要求专人负责，便于沟通。 ——填写领料单，包括日期、名称、型号、规格、数量、单价、
金额、用途、领料人、开单人、部门主管人签名，仓管员凭单发货。
——领货单一式三份，领料单位自留一份给部门负责人凭单验收，
仓管员一份凭单入帐，材料会计一份凭单记明细帐。
——发货时仓管员要注意先进的物料先发，后进的后发。
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3、货物计价
——发出的货物按进价发出，若同一种型号、规格的商品有不同
的进货价，一般按平均价发出。
——有的物资需调出给酒店以外的单位的，一般按平均价加手续
费和管理费调出。
（六） 盘点
1、仓库物资要求每月月中小盘点、月底大盘点、半年和年终彻底
盘点。
2、盘点期间除急用物资外，停止发货。 3、将盘点结果列明细表报财务部审核。 （七） 记帐
1、按记帐的原则、方法和要求设立帐簿和登记帐。帐簿要整齐、
清洁、一目了然。
2、帐簿要分类设置、物资要分品种、型号、规格等设立帐户，不
同的物资不得登在同一帐户上。
3、记帐前要先审核发票和验收单无误后再入帐，发现差错时，在
没弄清楚和更正前不得入帐。
4、审核验收单、领料单的手续是否完备才能入帐，否则要退回补
齐手续后才能入帐。
5、发出的物资用加权平均法计价。
6、调出本酒家的物资，所加的手续费、管理费，不得用来冲减材
料成本，应由财务部冲减费用。
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7、进口物资要按发票的数量、金额、税金、检疫费等相加实折人
民币为单价入帐，汇率按当时外币对人民币中间价进行折算。 8、月终三天后按时将有关报表、单据报送财会部。
9、经常核对实物帐，每月与财务部对帐，保证帐帐相符，帐物相
符。
（八） 建立档案制度
1、仓管员的仓库档案有验收单、领料单、卡片、报表。 2、材料会计的档案有验收单、领料单、明细表、报表。
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四、仓库验收工作程序
（一）原料验收标准（原料是指干货、湿货类货物） （1）进货品种逐样检查，全面验收。
（2）接收原料、质量、数量全面符合生产要求。 （二）原料验收程序：
（1）根据订购单或购货记录检查货物，防止接收非订购货物，
货物数量不足，质量不符合要求，支付过高价格等问题。 （2）根据采购标准或照原料规格书同大厨一道检查原料质量是
否符合要求，剔除不合规格原料。
（3）根据随货交送的送货单（或称发货单），检查合格原料数
量是否与采购订单原料数量相符。
（4）检查送货单（或发货票）是否与采购订单或供应商报价、
定价一致。
（5）在送货单（或发货票）上签名，包括验收人、司磅人、供
货人等，并加盖收货章，接受送来货物。
（6）在货物包装上注明送货单上信息（收货日期、购价、单包
装重量）。
（7）填写进货入库单，分清直调还是入库，分别开具不同入库
单；正确记录供货单位名称、重量或数量、单价和金额质量等级、验收人、司磅人、制单人、供货人在规定地方签字。
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（8） 退回质量不符合要求或斤两不足原料，填写原料退回通
知单，并请送货人签字，将通知单随同送货单副本退回供货单位。
（9） 即将原料送到使用部门或仓库。 （10）整理填写进货日报表或其他报表。
（11） 将所有送货单（发货票），发票收据或有关单据及入库
单、原料退回通知单，进货日报表帐单等及时送到财务部，由财务人员核对记录价格金额，登记做帐。
A．干货验收程序：
（1）根据订购单或计划单，检查随货同行的送货单，订购干
货原料、品种、数量是否相符。剔除非订购品种、来货数量超过预算的干货原料。
（2）根据采购标准或对照原料规格书检查干货原料是否符合
要求，剔除不合等级、过期、变质、难以加工的干货原料。
（3）贵重干货原料（翅、鲍、燕等）验收，按下列程序进行：
a) 请大厨一道验收，并准备好精确度高的称量工具； b) 请大厨检查货品质量，剔除不符合质量要求的原料品种和数量；
c) 将合格贵重原料准确称量计量，称重时应先称总重量，再将原料分拆包装，再称小包装单包重量，各
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