其所有者权益的依据。
[2] 资本盈余：也叫资本公积。是指商业银行发行股票时，股票实际销售价格超过股票面值所带来的额外收入，即股票发行溢价。
[3] 未分配利润：也叫留存收益。是银行税后利润减去普通股股息和红利后的余额。 [4] 债务资本：是银行可使用的外源资本，主要有资本票据和资本债券两种。 [5] 补偿性准备金：是指银行为应付意外损失而从收益中预先提留的资金，包括资本准备金和贷款、证券损失准备金。 （2）商业银行的负债业务种类 [1] 存款
① 交易存款：是可以开出支票的存款。
【1】活期存款：是指可由存户随时存取和转让的存款，没有确切的期限规定，银行业无权要求客户取款时做出事先的书面通知。
【2】可转让支付命令账户：是用支付命令书代替支票，实际上是一种不用支票的支票账户。 【3】货币市场存款账户：其性质介于储蓄存款与活期存款之间，是美国商业银行在80年代初创办的一种新型活期存款。其特点是要有2500美元的最低限额，存款利率没有上限限制，并且可以浮动等。
【4】超级可转让支付命令账户：是由可转让支付命令账户发展而来的一种利率较高的新型活期存款账户。
【5】自动转账账户：是由电话转账服务账户发展而来的。 ② 非交易存款
【1】定期存款：是银行与存款人双方在存款时先约定期限、利率、到期后支取本息的存款。 【2】公开账户和可转让定期存单：公开账户是为存款人的零存整取计划而设立的。可转让定期存单则是按照某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。
【3】储蓄存款：是为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。一般可以分为活期存款和定期存款两种。 [2] 借款
① 同业借款：主要形式是同业拆借，除此之外还有抵押借款和转贴现借款。 ② 向中央银行借款：主要通过再贴现和再贷款两种形式向中央银行借款。 3、简述商业银行的资产业务类型。 答：（1）现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 （2）贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
（3）投资：是商业银行重要的资产运用业务之一。主要方式是购买有价证券。 4、商业银行的表内业务和表外业务分别是什么？ 答：（1）表内业务
[1] 资本及负债业务 [2] 资产业务
（2）表外业务:包括中间业务和狭义表外业务。
5、简述商业银行的中间业务和表外业务的主要内容及其相互关系。 答：（1）中间业务的主要内容 [1] 结算业务：是指交易双方因商品买卖、劳务供应等原因产生的债权债务通过某种方式进行清偿的行为。
[2] 租赁业务：是指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的融资业务。
[3] 信托业务：是指商业银行的信托部门接受客户的委托，代替委托单位或者个人经营、管理或处理货币或其他财产，并从中收取手续费的业务。
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[4] 信用卡业务：是由商业银行或专门的信用卡公司发行的一种现代支付工具。 （2）表外业务的主要内容
[1] 贸易融通类业务：是商业银行运用金融产品为客户提供贸易项下资金融通的业务。 [2] 金融保证业务：主要包括：
① 备用信用证：是银行为其客户开立的保证书。
② 贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约。 ③ 贷款销售：是指银行通过直接出售或证券化的方式将贷款转让给第三方。 [3] 衍生工具交易：主要包括： ① 远期利率协议：是一种远期合约，是指买卖双方商定在将来一定时间点（即利息起算日））开始的一定期限的协议利率，并规定以何种利率为参照利率，在将来利息起算日，按照规定的协议内容，由当事人一方向另一方支付协议利率与参照利率利息差的贴现额。
② 金融期货交易：是指交易者在特定的交易所通过公开竞价的方式成交，承诺在未来特定日期或期间内，以事先约定的价格买入或者卖出特定数量的某种金融商品的交易方式。 ③ 金融期权交易：是指以金融期权合约为对象进行的流通转让活动。
④ 互换协议：是一种由交易双方在未来某一时期内相互交换某种资产的合约。 （3）相互关系
[1] 商业银行所有的中间业务都属于表外业务。
[2] 商业银行进行中间业务时不承担任何资产负债方面的风险，但进行表外业务的时候需要承担一定的风险（因为一定条件下表外业务可以转化为表内业务）。 6、商业银行面对的风险及管理的原则是什么？ 答：（1）风险
[1] 信用风险：又称违约风险。是指贷款到期后，借款方不能归还贷款从而使得放款方遭受损失的风险。 [2] 利率风险：是由于市场利率波动造成的商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。
[3] 国家风险：是指与借款人所在国的经济、社会和政治环境等方面有关的风险。 [4] 市场风险：是指银行的表内和表外头寸由于市场价格的变动而遭受损失的风险。 [5] 流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。
[6] 操作风险：可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。 （2）管理的原则 [1] 主要内容 ① 安全性原则：是指商业银行在经营业务时要使其资产免遭损失的风险，保证资产的安全。② 流动性原则：是指商业银行能够应付客户的提款，满足必要的贷款。 ③ 盈利性原则：是指商业银行要具有为其所有者获取利润的能力。 [2] “三性”原则之间的关系
① 安全性与流动性呈正相关的关系。
② 安全性和流动性均与盈利性呈负相关的关系。 7、商业银行风险管理的主要内容及相关理论有哪些？ 答：（1）主要内容
[1] 商业银行利率风险的管理 [2] 商业银行信用风险的管理 [3] 商业银行流动性风险的管理
（2）相关理论：包括资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论等。
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【第九章】
1、简述金融市场的构成要素。 答：（1）市场主体：市场主体是指金融市场的参与者，根据参与者的交易特征，它们可以分为最终投资者（投机者）、最终筹资者、套期保值者、套利者、调控和监管者五大类。 （2）市场客体：市场客体是金融交易的对象，即通常所说的金融工具或金融资产。
（3）市场交易中介：是金融市场上充当交易媒介，撮合金融交易顺利完成的机构或者个人。 （4）市场价格：金融市场价格是指利率或者收益率。 （5）市场的组织方式 [1] 拍卖方式：金融交易中的拍卖和其他商品的拍卖一样，是买卖双方通过公开竞争喊价的方式确定买卖的成交价格。 [2] 柜台方式：是指作为交易中介的证券公司来买卖金融工具，金融工具的实际买卖双方都分别于证券公司进行交易。 2、金融市场的功能有哪些？ 答：（1）微观层面
[1] 风险管理功能 [2] 价格发现功能
[3] 提供流动性功能 [4] 降低交易搜索成本和信息成本功能 （2）宏观层面
[1] 将储蓄转化为投资功能 [2] 优化资源配置功能 [3] 宏观调控功能 3、简述货币市场和资本市场的特点、作用和主要组成。 答：（1）货币市场 [1] 特点
① 货币市场交易工具期限较短，安全性能较高，流动性较高，收益率较低。 ② 货币市场是一个批发市场。 ③ 货币市场具有无形性。 [2] 作用
① 货币市场提供了一种将闲置资金用于投资的场所，从而降低了持有现金的机会成本。 ② 货币市场证券的销售者可以通过该市场获取低成本的临时性资金。 [3] 主要组成
① 同业拆借市场 ② 国库券市场 ③ 票据市场 ④ 证券回购协议市场 ⑤ 大额可转让定期存单市场 （2）资本市场
[1] 特点：该市场主要满足市场主体（主要是政府或企业）对长期资本的需求，满足其资本性投资融资的需要。 [2] 作用
① 将储蓄转化为投资，促进物质资本的形成。
② 为已发行的证券提供具有充分流动性的二级市场。 [3] 主要组成
【狭义】 ① 股票市场 ② 债券市场
【广义】 ① 中长期存贷款市场 ② 长期政府票据和债券市场 ③ 公司债券市场 ④ 股票市场 4、简述一级市场和二级市场的区别与联系。 答：（1）区别：一级市场的基本功能是融资，而二级市场上的交易只表现为现有金融工具所有权的转移，并不代表社会资本存量的增加。 （2）联系
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[1] 一级市场是二级市场存在的前提 [2] 二级市场是一级市场发展的保证 5、有效市场假说把市场分为哪几类？ 答：（1） 弱势有效市场：是指当前的证券价格已经充分反映了证券过去的历史信息。 （2） 半强势有效市场：是指证券价格完全反映了与证券有关的全部公开的信息。 （3） 强势有效市场：是指证券价格已经充分反映了所有公开和不公开的信息。 6、影响金融市场效率的因素有哪些？ 答：（1）市场发育程度：金融市场发育程度与金融市场效率的高低成正相关。市场法律程度的高低决定了市场的深度和广度以及市场结构的完善程度，从而最终影响金融市场的效率。 （2）交易成本：是交易者为达成金融交易而在交易价格之外所必须额外付出的时间和金钱成本。：交易成本的高低与金融市场的运行效率成负相关。
（3）市场信息：信息是交易者进行买卖证券决策的依据，金融市场信息表现的越真实、充分，交易双方对信息掌握越对称并且信息传递越及时，则金融市场效率越高。
【第十一章】
1、货币需求的分类是怎样的？ 答：（1）按货币需求的主体划分
[1] 微观货币需求：是指从微观经济主体及个人、家庭或企业的角度进行考察，研究一个微观单位在既定的社会经济条件下，持有多少货币的机会成本最低、收益最大的问题。
[2] 宏观货币需求：是指从宏观社会的角度，把货币视为交易的媒介，探讨一个国家在一定经济正常稳定发展时所必需的货币量，其内容一般仅指流通手段和支付手段的货币需要量。 （2）按需求动机划分
[1] 主观货币需求：是指个人、家庭等各种经济主体在主观上希望拥有多少货币，是一种占有货币的愿望。
[2] 客观货币需求：是一种有支付能力的有效需求，是指个人、家庭、企业或者国家在一定时期内能满足其正常生产和交换以及政策发展客观需要的货币需求。 （3）按货币数量变动对经济活动影响划分
[1] 名义货币需求：是指一个社会或一个经济部门在不考虑价格变动情况下的货币需求。 [2] 实际货币需求：是指经济主体的名义货币需求在扣除价格变动因素以后的货币需求，也就是以某一个不变价格为基础计算的商品和劳务量对货币的需求。 2、影响货币需求的因素有哪些？ 答：（1）规模变量：是指决定和制约货币需求总规模的变量。主要包括财富和收入。 （2）社会成本变量：主要是指持有货币的机会成本。
（3）社会、心理及其他变量：这些变量主要包括信用制度及信用的发达程度、社会的消费倾向以及经济主体的预期和个体偏好。
3、简述传统货币数量学说的主要类型及其中的区别。 答：（1）现金交易货币数量学说
[1] 理论主要内容：代表人物是欧文*费雪，他认为人们需要货币，并不在于货币本身，而是因为货币可以用来交换商品和劳务，以满足人们的欲望。人们手中的货币，最终都将用于购买。因此，在一定时期内，社会的货币支出量与商品。劳务交易的货币总额一定相等。 [2] 交易方程式：MV = PT。
其中：M表示一定时间内流通货币的平均数量；V表示货币流通速度；P表示物价水平，为各类商品价格的加权平均数；T表示各类商品的交易总量。 [3] 理论缺陷和不足
① 把货币交易职能看作货币的唯一职能，认为货币只是一种被普遍接受的商品，它的出现
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只是为了解决物物交换的困难，却忽略了货币贮藏手段的职能。
② 现金交易说对货币需求的分析仅仅局限于宏观的、社会的角度，忽略了经济主体，特别是微观经济主体对持有货币的需求。
③ 现金交易说对经济运行过程中货币使用的复杂性认识不够。
④ 现金交易说的货币需求方程式，虽然具有较大的理论意义，但在实践中运用难度很大。（2）现金余额货币数量学说 [1] 主要内容：人们保留现金余额的原因不仅在于人们收入和支出之间存在时间差，还在于其他资产的变现要付出代价，货币余额保有量与货币流通量以及货币价值呈正比例变化，而与收入水平呈反比例变化。 [2] 普通公式：K?MR。 Y其中：K表示以货币形式持有的收入占总收入或财富的比例，Y为总收入或总财富，R为单位货币的价值，M为货币数量。 [3] 现金余额方程式：由于币值R是商品价格水平P的倒数，因此上式也可以写成：M = KPY。该式也叫剑桥方程式。 （3）二者的区别
[1] 对货币需求分析的侧重点不同：费雪方程式强调货币交易手段职能，而剑桥方程式则把货币视为价值贮藏的手段，人们持有货币的原因，不仅仅局限于交易的需要，还把货币视为一种资产。
[2] V被现金交易说看作是一个固定不变的常数，而现金余额方程中的K的大小主要取决于经济主体的预期，它的确定比V更容易些。 [3] 研究货币需求的角度不同：费雪方程式是从宏观角度入手，而剑桥方程式是从微观入手。[4] 现金交易说没有明确区分名义货币需求与实际货币需求，而现金余额说的货币需求是实际货币需求，它不受物价水平的影响。 4、简述凯恩斯货币需求理论的发展过程。 答：（1）鲍莫尔——托宾的存货模型：鲍莫尔和托宾通过研究，证明交易动机的货币需求，同样是利率的函数，而且是利率的减函数。他们认为，人们出于交易动机而持有的现金余额如同一个企业保有存货一样，也有一个最佳适度的问题。为交易需要持有的存货同样不能太少，也不能太多，因为货币是最后的流通手段，其他资产要变现需要支付佣金，而持有货币要放弃利息收入。
（2）托宾的资产选择理论：托宾认为，人们之所以宁愿持有没有收益的货币，而不全部持有有收益的其他金融资产，一方面因为货币是金融资产中流动性最好的一种；另一方面，人们在选择资产组合时，不仅要考虑各种资产组合的预期收益率，还要考虑风险。资产选择的原则不是预期收益的最大化，而是预期效用的最大化。人们在持有资产的组合时，必须对各种资产的预期收益和风险进行衡量和比较，以确定效用最大化的资产组合。 5、简述现代货币数量理论。 答：（1）弗里德曼的货币需求函数：
M1dp?f(Y,M,Rm,Rb,Re,?,U)。 Ppdt其中：M表示个人财富持有者保有的货币量，即名义货币需求量；P为一般物价水平；
M为P个人财富持有者保有的货币所能支配的实物量，即实际货币需要量；Y为按不变的价格计算的实际持久性收入，用来代表财富；W为物质财富（非人力财富）占总财富的比例；Rm表
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