2）单位价值在1仟元以上，总价值在1万以上3万（含）元以下的，经部门经理签署意见，公司总经理审批，公司财务总监审核并签批；
3）单位价值在1仟元以上，总价值在3万元以上的，经部门经理和有关管理部门经理签署意见，公司总经理审批，公司财务总监审核审批后，需报董事长最终审批后购置。
4）为了保障园林公司的正常运转和各类突发事件的解决，园林公司总经理日常零星财务开支的权限为————元，事后由财务总经理向公司财务总监汇报后补办相关手续。
三、请款申请
1、 凡用支票支付的款项必须填制请款申请；
2、 现金支付总额在1万元以上的，必须填制请款申请； 3、 具体请款程序见第三章请款申请审批流程的规程。
四、借款程序
由采购经办人填写公司统一格式的借款单，注明借款事由等，由格式总经理审批、公司财务总经理审核后方可到财务办理借款手续。
五、材料与工程物资的采购
1、 市内材料与工程物资采购，由办理以上各项签批手续后由采购人员与相关专业人员直接
到市场进行采购；
2、 外地材料与工程物资采购，提前5—7天提出差申请由部门经理报总经理和公司财务总
监审批，根据采购计划和相关人员到外地市场进行采购。
3、 采购人员须及时与供货方协商好发票与税金的事宜，采购材料与工程物资应是含税价格
（供货方负责提供发票，税金由供货方承担）；
4、 采购时要做到货比三家，做到嘴勤、腿勤，努力降低采购成本，充分了解和掌握供货商
的信誉及能力，严格把住进货关，既要保住物品质量，又要使采购成本降到最低。
六、材料与工程物资入库
苗木等物资采购回来，必须由仓员与有关专业技术人员一起进行认真验收，包括品质、损伤度、树径、树冠、检疫等方面是否与供方合同一致，认真做好记录，有必要还需拍照，为结算备案。苗木和工程物料和其他物品购入后，采购经办人须先将物品送至仓库管理员处办理入库手续，做好记录或登记手续，由仓库管理员在发票上签字确认（具体操作手续见仓库管理员工作规程）。
七、报销程序
1、报销人员先将单据整理好，需黏贴的到财务领黏贴凭单，按规程黏贴好，填好单据数、金额等（注：采购物品的发票需有仓库管理员签字，并附有物品入库单）。经办人在报销凭证或发票上签字，送公司总经理审批、财务总监审核后，到出纳处办理报销，超 元部分审批再由出纳报置业公司领导审签；
2、会计人员对不真实、不合法的发票单据不予受理，对记载不准确、不完整的发票单据予以退回，要求更正补充。
八、送货付款
1、 付现
如供货单位无法提供公司账号时，送货单位将物品送到验收、入库后，采购人员陪同送货人员，持已有仓库管理员和采购经办人签好字的发票和入库单一起，送至财务办理付款手续。
2、 转账
送货单位将物品送到验收、入库后，物品采购人员陪同送货人员，持已有库管员和采购经办人签好字的入库单一起送至财务，并告知财务收款单位全称，财务在三天之内办理好转账支票之后，通知收款单位持正规发票到财务办理收款手续。
第六章 仓库管理员工作流程的规定
一、建立固定资产、材料、库存产品、其他低值易耗品的进销存明细台账。由仓库管理员登记资产、材料、库存产品与其他物资台账。对于价值在2000元以上的物资进行分类编号建立卡片。计划养护超过一年的库存产品（苗木或盆景等）应建立产品年份卡片，并专门建立台账。
二、入库管理。仓库管理员对购进的物料要进行分类，（分类按资产、材料或生物资、低值易耗品、库存产品等）设立账簿。对入库产品进行数量核对和质量监督 （专业物料入库需部门物品使用专业人员一起配合），对无质量问题的物品填制物品入库单。（要求：日期、品名品牌及规格、单位、数量、单价、金额填写完整，并有经手人和库管员两人签字）。 三、出库管理。 （1）、物料领用人：各部门物料管理员为物品领用人； （2）、填制物料出库单：出库单亦按不同分类先由库管员按部门填写，领用物料明细填制出库单（要求：日期、物料名称、用途、规格、单位、数量、单价、金额填写完整，并有领用人和库管员两人签字和主管签批）。 （3）、按签批好出库单发放物料记录仓库出账登记。 四、编制《物料库存明细表》
1、每月按旬做报送仓库进销存的明细报表，并与财务对账。 2、每月30号进行物料盘点，编制《物料库存明细表》，发现3账物有出入在及时查清原因并报告有关领导处理。
第七章 有关费用的开资标准
一、手机费。总经理级500元/月，副总经理级300元/月，部门经理级200元/月，采购外
联人员300元/月，其他人员因工作需要的100元/月，（具体由财务、办公室负责人审定）。报销必须凭本人使用手机号单据报账，超出标准的仅报标准额，不足标准额的凭单据额全报。（聘任协议书中，或入职时个人工资待遇中关于手机费开支已明确规定，在工资总额中已包含的，则不属于此范围。） 二、业务接待费和送礼
业务招待原则上在餐饮公司三间酒楼进行，确实需要在外接待的，事前需请示总经理批准方可进行。 招待手续。标准由总经理根据业务类别和情况而定。公司总经理单笔最大额度使用权1万元，
对下级最大额度使用权0.5万，公司副总经理单笔最大使用额度0.5万，对下级单笔最大额度审批权0.3万。
年度授权总额。允许在金悦消费的年度合计最高限额，公司总经理3万/年，副总经理3万/年。允许在外部消费的年度合计总经理最高限额1万，副总经理1万。
送礼标准。由总经理根据业务类别和情况而定。但必须遵循少花钱多办事原则。 三、交通费
1、 外出办公事由办公室统一安排车辆，办公室不能解决的，经理级（含本经理以上人员可
报销1.2元/公里标准的出租车费；其他人员只可报销公共汽车、地铁的车费，如确实因公急事乘坐出租车的，事前必须部门经理或办公室负责人审批，方可报销1.20元/公里标准的出租车费。
2、 汽油费。按办公事里程供给报销。 3、 维修费。由办公室根据审定情况报账。
4、 差旅费。按附件《出差（探亲）报销规定》执行。
四、报账程序
1、 所有单据必须有经办人、证明人（或验收人）和部门经理以上领导签名（角色可兼二元，
但不能兼三元）；
2、 按财务要求整理、粘贴单据，并将单据交财务审核签名； 3、 所有报账单据报总经理和总裁特级助理审签； 4、 出纳凭签批手续齐备的单据付款。 5、 审核程序：经办人、证明人在单据上签名
送财务总监核签
送出纳核算
金额
送公司总经理审签。超过权限的送置业公司领导或董事长审
批。出纳凭审批结果付款给经办人。
第八章 合同审批流程的管理规定 一、审批权限
1、总价在50000元以下的由总经理签批；
2、总价在5000（含）以上200000元以下的由总经理签批，评审小组核定后，送总裁特级助理审核，报置业公司领导审批；
3、总价在200000元（含）以上的由总经理签批，评审小组核定后，送公司总裁特级助理审核，报置业公司领导审批；并上报总裁审批。
二、审批程序
采购苗木合同额度由公司要据种植季节与业务需要制定计划，按计划相关额度报各级领导审定后可由公司自行执行合同。其他合同金额达到100000元（含）以上的，需按合同的有关管理的四个程序：准入
确认
洽谈
正式签署合同。其中准入阶段
原则上要求有3家以上队伍，最少不能少于2家作为备选对象。
三、签订合同
完成以上审批程序后，由公司总经理（法人）按审批确认后的意见行使签字权力。
第九章 出差（探亲）的报销规定 一、出差借款
公司干部、员工因公出差的，应根据目的地远近、时间长短、业务内容性质预计资金量，由出差人提出申请并填妥借款条，报主管及总裁特级助理审批同意后，方可到财务处凭据借款，出纳人员据实批额出款项。 二、报销标准
本着勤俭节约的原则，高级管理人员与一般员工有所区别，设定如下几档标准：
（一） 交通工具报销标准
1、 途中能报销飞机经济舱、火车硬卧票、出租车票的人员为：高级管理人员（总经理、
总监、经批准的部门经理）和总经理特批人员。
2、 途中能报销火车硬卧铺票、空调巴士票的人员为：中级管理人员（包括部门经理）
和总经理特批的其他人员。
3、 其他人员只能报销火车硬卧座票、一般汽车票。其他人员若乘坐超标交通工具只能
按本级标准报销，超出部分自负。
（二） 住宿报销标准。
高级管理人员因公出差可住三星级以下（含三星级）标准客房，或参照省会级城市单人300元/晚；双人500元/晚；地级市单人200元/晚；双人300元/晚；县级市单人150元/晚；双人200元/晚；镇级以下单人100元/晚；双人150元/晚；
其他人员因出差参照：省级市单人200元/晚；双人300元/晚；县级市单人100元/晚；双人150元/晚；镇级以下单人80元/晚；双人60元/晚。 （三）、出差伙食标准或伙食补助
出差一般是指超过一天以上需住宿的业务公差。有公司高层管理人员随行并同开餐的，伙食标准由领导商定。地级市以上一般每餐每人标准不超过45元/人。经理以上出差伙食标准每天不超80元/天；其他干部或人员出差伙食标准每天不超60元/天。业务请客经批准可另定。 （四）、误餐补助标准
干部、员工因公事外出误餐的按以下标准进行报销或补助：干部级以上的每人每餐15元；其他人员一律按每人每餐10元，超出以上标准一律不予报销。经理级人员误餐回店用餐的按15元/人开工作餐。
三、探亲人员差旅费报销标准
公司高管与普通管理人员及一般员工有报区别元，具体标准如下：
高级管（技术总监，副总经理，总经理以上）层满一年的可报销二次回家的飞机票四张/年。有其他约定除外。
中层管理（经理，副经理以上）可报销两次硬卧四张/每年。双职工干部可报销车票三张，员工报销一张。员工满一年的可报销一次回家的火车硬座票费用，如一年所存假期未休者，可作为加班费补发。
四、报销程序
需报销人员先将单据整理好，在每张单上注明用途及经手人，首先交主管审批签字；其次交出 纳 粘 贴、审 核，计算 报销金额；第三经会计复核签字；第四报总经理和审批，大额度 超 元以上报置业公司领导审批，最终由集团高级总裁特级助理（财务总监）最后签批，出纳凭审批结果付款给报销人。
各驻外办事处应根据实际情况，健全完备的经手人、验收人、审核人报账手续。同时定期把所有原始凭证一一登记在《采购支出清单》，并按费用类别及成本汇总后填成《报账费用明细表》。《采购支出清单》和《报账费用明细表》一式两份，其中一份以备对账，一份随原始单据发回公司销帐。
第十章 奖罚权限的规定
根据公司有关管理制度对员工的考核内容，对员工的工作态度、劳动纪律、团队精神，岗位工作能力、沟通能力、处理问题能力、工作绩效等方面进行全方位的考核评分的，满分为100分，5元/分。管理层对员工相应的奖罚权限如下： 职级 总裁 总裁特别助理 副总裁 一二级公司总经理 一二级公司副总经理 一二级公司总监、三级公司副总经理 一二级公司副总监、三级副总经理 二级公司经理、三级公司总监
日常单次最多奖罚分（5元/分） 100分 50分 30分 30分 25分 20分 15分 10分 年度累计奖罚总分 3000分 2000分 2000分 1500分 1000分 800分 400分 200分