明此项业务的情况，这些信息并不是凭证的主要信息，又无法通过辅助账实现，但在制单时又希望对这些信息提供输入的地方，并在查询时可以进行统计。
利用科目自定义项，就可以很方便地实现这些功能了。科目自定义项是由用户自由设置并在填制凭证时输入内容。 五、凭证类别设置
根据企业管理和核算要求，将会计凭证进行分类编制，系统提供了设置凭证类别的功能，以便于管理、记账和汇总。但是，无论如何分类都不会影响记账结果。
第一次使用总账系统，首先应正确选择凭证类别的分类方式。 1.选择凭证类别
可供选择的分类方式有“记账凭证”分类方式、“收款、付款、转账凭证”分类方式、“现金、银行、转账凭证”分类方式、“现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证”分类方式和“自定义凭证类别”分类方式。
2.确定限制条件
选择“分类方式”后，可以设置该种凭证的限制条件，以便提高凭证处理的准确性。凭证类别的限制条件是指限制该凭证类别的使用范围，如收款凭证的借方必有现金或银行存款科目、付款凭证贷方必有现金或银行存款科目、转账凭证必无现金或银行存款科目。
六、结算方式设置
系统提供了设置银行结算方式的功能，用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等，其操作方法是：见教材第122-123页。 七、分类定义设置
设置分类定义主要包括客户分类、供应商分类和地区分类。 八、设置编码档案
设置编码档案主要包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、项目档案5部分。前四种编码设置见第6章第8节的内容，此处着重介绍项目目录设置。
一个单位项目核算的种类可能多种多样，如在建工程、对外投资、技术开发、融资成本、在产品成本、课题、合同定单等。
为了满足企业的实际需要，可定义多类项目核算，将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，一个项目大类可以核算多个项目。为了便于管理，企业还可以对这些项目进行分类管理，如将存货、成本对象、现金流量、项目成本等作为核算的项目分类。
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系统要求在建立会计科目时先设置相关的项目核算科目，然后再定义项目目录。 “项目目录”功能用于项目大类的设置、项目目录及分类的维护。企业可以在此增加或修改项目大类、项目核算科目、项目分类、项目栏目结构，以及项目目录。
预置现金流量项目，现金流量项目增加指定现金流入、现金流出方向，提供统计表、明细表的查询功能。
1.定义项目大类
定义项目大类的内容包括：
（1）项目大类名称：项目大类名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。 （2）定义项目级次：项目级次即项目编码规则，项目分类最多分8级，总级长不超过22位，单级级长不能超过9位。
（3）定义项目栏目：编辑项目栏目的名称和各栏目的属性。系统默认的栏目有“项目编号”、“项目名称”、“是否结算”及“所属分类码”，用户可根据需要，单击“增加”、“删除”按钮，编辑栏目内容。
2.指定核算科目
指定核算科目就是具体指定核算此大类项目所使用的会计科目。
指定核算科目之前，必须在总账系统的会计科目设置中，将需要进行项目核算的科目的辅助核算属性设置为项目核算。
3.定义项目分类
为了便于统计，可对同一项目大类下的项目做进一步划分，这就需要进行项目分类的定义，如工程的项目大类下的分类项目及明细项目。
4.定义项目目录
定义项目目录是将各个项目大类中的具体项目输入系统。而具体输入的内容又取决于项目栏目中所定义的栏目名称。在项目目录下，系统将列出所选项目大类下的所有项目，其中“所属分类码”为此项目所属的最末级项目分类的编码。 九、设置操作权限
用友ERP-U8应用系统采用了集中权限管理方式，分为“在系统管理中设置功能权限”和“在总账系统中进行数据权限分配”两部分。
在总账管理中，对操作员的权限控制功能主要包括制单权限、科目权限、审核权限、部门等辅助核算的制单、查询权限、凭证类别制单、查询权限等。填制凭证时，是否可查询他人凭证控制，如不可查询他人凭证，则在填制凭证时，应过滤掉其他人填制的凭证。
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1.设置功能操作权限
在使用总账系统前要先在系统管理中设置相应的操作员，并赋予总账系统全部功能或部分功能的操作权限，详见“系统管理”部分。
2.分配数据操作权限
新建账套时选择“是否需要数据权限控制”的选项，并且必须在系统管理中定义角色或用户，并分配完功能级权限后才能在这里进行“数据权限分配”。 十、设置科目备查簿
科目备查簿是在输入凭证时登记的某些科目的辅助明细信息，如担保、投资或项目开支等情况，以供备查之用。科目备查簿设置的内容包括：备查项目档案设置和备查科目设置。
1.设置备查项目档案
备查项目档案用于设置科目备查簿的表结构和定义表结构的字段信息，系统预置的科目备查簿表含有四个字段：会计期间、凭证类别、凭证号、分录号。进入此功能后，左边是备查表的属性信息，右边是对应表结构的字段信息。
2.设置备查科目
备查科目设置用于定义哪些科目需要设置备查簿。 十一、输入期初余额
为了保证新系统的数据能与原系统的数据衔接，保持账簿数据的连续完整，在应用总账系统前，需要将一些基础数据输入到系统中。首先将各账户的年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的累计发生额计算清楚，然后输入到总账系统中。
“期初余额”功能包括：第一步输入科目期初余额：用于年初输入余额或调整余额。第二步核对期初余额，并进行试算平衡。
1.确定方向、输入余额
当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘输入到系统中。输入的内容主要包括：余额方向和余额，主要要求如下：
（1）输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。如果借贷标志不能改变，余额可用“—”符号表示。
（2）只要求用户输入最低级科目的余额，非末级科目的余额系统自动计算。 （3）如果在年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额，以及年初到该月的借贷方累计发生额。例如：假设为4月份建账，需输入4月初的期初余额以及1~3月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。
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（4）在输入期初余额时，如果某科目涉及辅助核算，则必须输入辅助账的期初数据。如：往来科目（即含个人往来、客户往来、供应商往来账类的科目）应输入期初往来未达项。如：某科目为数量核算，系统会自动要求输入期初数量余额。
将光标定位在要输入余额的会计科目“期初余额”栏上，输入期初余额数字，然后按“Enter”键，系统将自动计算出年初余额。数量和外币核算科目期初余额的录入也采取同样的方法，只不过要先录入本位币金额，再录入数量和外币金额。
如果要输入往来科目、部门核算科目、项目核算科目期初余额，例如输入“应收账款－应收人民币”科目期初余额时，先将光标定位在该科目上，然后双击“期初余额”栏，打开“客户往来期初”窗口，再单击“增加”按钮，输入有关信息即可。
2.试算平衡
期初余额输入后，必须进行上下级科目间余额的试算平衡，以保证初始数据的正确性，检验过程直接由计算机自动进行。
3.年初结转
年初结转是在旧的会计年度结束，新的会计年度开始时，为保持会计数据处理的连续性，将上一年度的期末余额结转为新会计年度的期初余额。
第一次使用账务系统或没有上年数据时，不能进行结转。第二年使用账务系统时，首先建立账簿，然后调整会计科目，最后结转上年余额，系统将自动结转各账户余额、往来未达账等。
一般情况下，新年度账套建立流程是：（1）完成上年工作；（2）年度账备份；（3）建立新年度账；（4）结转年度数据；（5）调整科目、客户、供应商等；（6）调整余额；（7）新年度日常业务。
第三节 总账系统日常业务处理
日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证，完成记账工作，查询和打印输出各种日记账、明细账和总分类账，同时对部门、项目等各种辅助账簿进行管理。
一、填制凭证
记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整。记账凭证是总账系统处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源，日常业务处理首先从填制凭证开始。
记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。录入凭证时，
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应先输入凭证头部分，然后输入凭证正文部分。如果输入的会计科目有辅助核算要求，则还要输入辅助核算内容。
1.增加凭证
在总账中，记账凭证的来源有三种：一是根据审核无误的原始单据直接在计算机上编制记账凭证，或是由人工编制记账凭证，再输入计算机内；二是从其他业务系统自动传递到总账系统中的凭证；三是从外部导入的凭证，如凭证引入或接口开发。
填制记账凭证时，应先输入凭证头部分，然后输入凭证正文部分。记账凭证的主要内容包括：
（1）凭证类别：即初始设置过程中所确定的凭证类别。可以直接输入凭证类别代码或名称，也可从凭证类型下拉列表框中选择所需的凭证类型。
（2）凭证编号：一般采用系统自动编号时，计算机自动按凭证类别按月对凭证进行顺序编号，也可采用手工编号。
（3）凭证日期：即记账凭证的年月日。凭证日期的正确性会影响到经济业务在明细账和日记账中的顺序，所以日期应随凭证号递增而递增。系统自动取当前业务日期为记账凭证填制的日期，可修改。凭证日期应大于系统启用日期，但不能超过业务日期。
（4）附件张数：即本张凭证所附的原始凭证张数。
（5）摘要：即对本张凭证所反映的经济业务内容的简要说明。凭证每行必须有摘要内容，不同行的摘要内容可以不同；上行的摘要可以自动带入下一行；每行的摘要将随该行的会计科目在相应的机内账簿中出现；许多总账系统提供了预先定义常用摘要（录入摘要时直接录入代码或简码）的功能，以方便用户输入摘要。
（6）科目：输入科目时，一般输入科目编码或助记码，计算机将根据科目编码或助记码自动切换为对应的会计科目名称；也可直接输入会计科目名称，但不方便。输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，而且必须是最末级科目的编码。
（7）方向：每一科目的发生额均应有它的方向，即借方或贷方。
（8）金额：借方、贷方金额是指本位币金额，两者不能同时为0，也不能同时不为0。红字金额以“－”负号表示。凭证借贷栏的底部有“金额合计”，自动累计已输入的借贷方本位币金额合计数。
注意：
如果输入的会计科目有辅助核算要求，在录入此科目时，系统会弹出辅助项窗口，要求输入辅助核算内容。如果一个科目同时兼有几个辅助核算要求，则要求同时输入有关内容。若空过辅助信息，系统仍可运行，不显示出错信息，但有可能导致辅助核算对
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