生产企业出口退税申报系统V14.0操作指引
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目 录
一、软件下载 ........................................................................................................................................................................... 5 二、本次升级调整内容 ......................................................................................................................................................... 5 三、系统登录 ........................................................................................................................................................................... 8 四、系统维护 ......................................................................................................................................................................... 10 （一）代码维护 ................................................................................................................................................................ 10 （二）系统配置信息 ....................................................................................................................................................... 10 1.系统配置信息查询.................................................................................................................................................... 10 2.企业扩展信息查询.................................................................................................................................................... 11 （三）系统数据备份 ....................................................................................................................................................... 12 （四）系统备份数据导入 .............................................................................................................................................. 13 （五）退税率文库升级 ................................................................................................................................................... 15 五、退（免）税资格认定相关申请申报 ........................................................................................................................ 16 （一）资格认定相关申请录入...................................................................................................................................... 16 1.退（免）税认定申请录入 ...................................................................................................................................... 16 2.退（免）税资格变更录入 ...................................................................................................................................... 18 3. 退（免）税资格注销录入 .................................................................................................................................... 19 4.未结清退（免）税确认书录入 ............................................................................................................................. 21 5.集团公司成员认定申请录入 .................................................................................................................................. 22 6.先退税后核销资格申请录入 .................................................................................................................................. 23 7.出口放弃免税权声明录入 ...................................................................................................................................... 25 8.放弃适用零税率声明录入 ...................................................................................................................................... 26 9.出口放弃退（免）税声明录入 ............................................................................................................................. 27 10.出口退税业务提醒申请录入................................................................................................................................ 27 （二）打印资格认定相关报表...................................................................................................................................... 28 （三）生成资格认定相关数据...................................................................................................................................... 29 （四）撤销资格认定相关数据...................................................................................................................................... 31 六、免抵退税申报 ................................................................................................................................................................ 33 （一） 免抵退明细数据采集....................................................................................................................... 33 1.出口货物明细录入.................................................................................................................................................... 33 2.生成出口货物冲减明细........................................................................................................................................... 35 3.出口货物劳务资料录入........................................................................................................................................... 37 4.出口收汇情况申报录入........................................................................................................................................... 41 5.零税率应税服务录入 ............................................................................................................................................... 44 （1）研发设计明细申报录入 ................................................................................................................................... 44 （2）收营业款明细清单录入 ................................................................................................................................... 45 6.国内免税原材申请录入 ........................................................................................................................................... 47 （二）生成免抵退税预申报数据 ................................................................................................................................. 48 1.数据一致性检查 ........................................................................................................................................................ 48 2.确认明细申报数据.................................................................................................................................................... 49 4.生成预申报数据............................................................................................................................................................ 54 （三）生产企业免抵退预申报...................................................................................................................................... 56 （四）预审核反馈疑点调整 .......................................................................................................................................... 56 1.税务机关反馈信息读入........................................................................................................................................... 56 2.预审反馈信息查询.................................................................................................................................................... 58 3.税务机关反馈信息处理........................................................................................................................................... 59 4.撤销已申报数据 ........................................................................................................................................................ 60
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（五）确认正式申报明细数据...................................................................................................................................... 65 1.数据一致性检查 ........................................................................................................................................................ 65 2.确认明细申报数据.................................................................................................................................................... 66 （六）纳税申报 ................................................................................................................................................................ 67 （七）汇总申报数据采集 .............................................................................................................................................. 68 1.纳税申报表采集 ........................................................................................................................................................ 68 2.免抵退申报汇总表录入........................................................................................................................................... 70 3．免抵退申报资料录入 ............................................................................................................................................ 71 （八）免抵退税正式申报 .............................................................................................................................................. 71 1.数据一致性检查 ........................................................................................................................................................ 71 2.生成汇总申报数据.................................................................................................................................................... 72 3.打印申报报表............................................................................................................................................................. 74 六、进料加工业务处理 ....................................................................................................................................................... 76 （一）计划分配率备案 ................................................................................................................................................... 76 1.计划分配率备案录入 ............................................................................................................................................... 76 2．生成进料加工备案数据 ....................................................................................................................................... 77 3．打印进料加工计划分配率备案表...................................................................................................................... 78 4．撤销进料加工计划分配率备案表数据............................................................................................................. 79 （二）进料加工业务核销 .............................................................................................................................................. 81 1.进料加工业务核销录入........................................................................................................................................... 81 2.生成进料加工核销预申报数据 ............................................................................................................................. 82 3.进料加工业务核销预审反馈 .................................................................................................................................. 82 4.撤销进料加工核销数据........................................................................................................................................... 83 5.进料加工实际分配率确认 ...................................................................................................................................... 84 6.生成进料加工核销申报数据 .................................................................................................................................. 88 7．打印进料加工核销业务相关报表...................................................................................................................... 90 8．读入进料加工业务核销反馈信息...................................................................................................................... 92 （三）计划分配率变更 ................................................................................................................................................... 92 1.计划分配率变更录入 ............................................................................................................................................... 92 2．生成进料加工计划分配率变更数据 ................................................................................................................. 93 3．撤销进料加工计划分配率变更数据 ................................................................................................................. 94 七、出口信息查询相关操作............................................................................................................................................... 95 （一）出口信息查询 ....................................................................................................................................................... 95 （二）无电子信息备案 ................................................................................................................................................... 97 （三）撤销信息申报数据 .............................................................................................................................................. 98 八、未认定企业收汇申报 ................................................................................................................................................... 99 （一）出口收汇数据录入 .............................................................................................................................................. 99 1．出口货物收汇申报录入（未认定） ................................................................................................................. 99 2.出口不能收汇申报录入（未认定）................................................................................................................... 101 （二）生成收汇申报数据（未认定） ...................................................................................................................... 102 九．周边业务申报 ..................................................................................................................................................... 103 （一）周边业务申报录入 ............................................................................................................................................ 104 1.出口非自产货物申报录入 .................................................................................................................................... 104 2.购进自用货物申报录入 ......................................................................................................................................... 105 3.出口已使用设备申报录入 .................................................................................................................................... 107 （二）生成周边业务申报数据.................................................................................................................................... 108 （三）打印周边业务申报表 ........................................................................................................................................ 109 （四）撤销周边业务数据 ............................................................................................................................................ 111 十．单证申报 ....................................................................................................................................................................... 112 （一）退运已补税(未退税)证明申请 ...................................................................................................................... 113
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1.单证申报录入........................................................................................................................................................... 113 2.设置标志.................................................................................................................................................................... 114 3.打印 “退运已补税(未退税)证明申请” ......................................................................................................... 115 4.生成“退运已补税(未退税)证明申请” ........................................................................................................... 115 5.单证申报反馈信息处理......................................................................................................................................... 116
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一、软件下载
生产企业的出口退税申报系统是在国家税务总局进出口税收管理司及信息中心统一领导下设计开发，供出口企业及税务机关免费使用，不需要任何费用，2015年5月1日起，纳税人应使用的版本为“生产企业出口退税申报系统14.0版本”，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”）下载使用。申报系统会随着出口退税政策调整及管理要求的变化不断升级，纳税人应根据佛山市国税局的通知及时进行升级更新。
另外，由于出口商品退税率会因应国家的调控政策而不断更新，纳税人应根据通知及时更新出口商品退税率文库，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”），选择最新版本的出口商品退税率文库进行下载更新。
二、本次升级调整内容
根据《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》（国家税务总局公告[2012]24号）、《关于<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]12号）、《关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]30号）、《国家税务总局关于调整出口退（免）税申报办法的公告》（国家税务总局公告[2013]61号）、《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告》（国家税务总局公告[2013]65号）、《关于发布<适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法>的公告》（国家税务总局公告[2014]11号），税务总局对现行出口退税申报系统进行对应升级调整。 （一）资格认定相关业务调整：
1. 《出口退（免）税资格认定申请表》表单结构及校验规则调整；
2. 《出口退（免）税资格认定变更申请表》表单结构及变更事项范围调整； 3. 新增《出口退（免）税资格认定注销申请表》申报流程；
4. 新增《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》； 5. 新增《集团公司成员企业认定申请表》申报流程；
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