佛山市国家税务局
【免抵退税额】本期申报的免抵退税额(元) 【累计美元额】累计前期已申报的出口额（美元） 【累计免抵退税】累计前期已申报的免抵退税额(元) 【累计申报次数】累计前期已申报的次数 【账薄名称】出口销售明细账的账簿名称 【记账日期】出口销售明细账的记账日期 【人民币销售额】出口销售明细账的销售额 【凭证份数】收款凭证份数
【凭证号码】收款凭证号码，存在多个收款凭证时，以英文逗号(,)分隔。 【美元收款金额】收款美元金额
【业务类型】先退税后核销企业填“XTHH”
4.出口收汇情况申报录入
（1）出口货物收汇申报录入（已认定）
若企业被认定为九类企业，应录入对应的出口货物收汇申报数据。
打开菜单“基础数据采集?出口收汇情况申报录入?出口货物收货申报录入（已认定）”，如下图：
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填表说明：
【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...
【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。
【记销售日期】含义：记出口销售账日期 【出口销售金额】含义：外币 FOB 价
【销售币种汇率】规则：100 外币兑人民币汇率
【收入凭证号】若1张报关单对应的出口收入凭证超过两个的，应分行进行填写。 【银行业务编号】各商业银行的出口收入凭证上的银行业务编号名称不统一，“银行业务编号”应填写出口收入凭证上的“业务编号”或“我行业务编号”等。
【非进口商付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。
【非进口国付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。
（2）出口不能收汇申报录入（已认定）
若企业被认定为九类企业，对不能收汇的出口货物，应录入对应的出口货物不能收汇申报数据。
打开菜单“基础数据采集?出口收汇情况申报录入?出口不能收货申报录入（已认定）”，如下图：
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填表说明：
【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...
【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。
【记销售日期】含义：记出口销售账日期 【出口销售金额】含义：外币 FOB 价
【销售币种汇率】规则：100 外币兑人民币汇率
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5.零税率应税服务录入
（1）研发设计明细申报录入
打开菜单“基础数据采集?零税率应税服务录入?研发设计申报明细录入”，如下图。
填表说明：
【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201206
【序号】由4位流水号构成（如0001、0002、?），序号要与申报退税的资料装订顺序保持一致。
【所属期标识】含义：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记账时间确定，不一定与“所属期”一致。
【应税服务代码】按出口退税率文库中的对应编码填写。 【应税服务名称】关联出口退税率文库中的编码对应服务名称。
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【服务合同号】“研发、设计服务合同号”为与境外单位签订的研发、设计服务合同号。
【境外单位名称】与之签订研发、设计服务合同的境外单位全称。
【所在国家代码】“境外单位所在国家或地区” 为与之签订研发、设计服务合同的境外单位所在的国家或地区编码。
【单位所在国家】“境外单位所在国家或地区” 为与之签订研发、设计服务合同的境外单位所在的国家或地区。
【人民币总金额】“合同总金额（人民币）” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额。
【美元总金额】“合同总金额（折美元）”为与境外单位签订的研发、设计合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列。
【人民币收入额】“本期确认应税服务营业收入人民币金额”为本期确认应税服务营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。
【美元收入金额】“本期收款金额（折美元）”为本期从从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列。
【收款凭证份数】“本期收款凭证份数”为从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的银行收款凭证份数。
【人民币收款额】“应税服务营业额（折人民币）”为本期收款的应税服务所取得的全部价款的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。
【支付价款】“支付给非试点纳税人价款”为服务出口企业支付给未进行营业税改征增值税的营业税纳税人的费用。
【计税金额】“免抵退税计税金额”为应税服务营业额扣除支付给非试点纳税人价款后的余额。
【征税率】“征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率。 【退税率】“退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率。
【征退税差额】应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差=免抵退税计税金额×（征税率-退税率）。
【应退税额】应税服务免抵退税计税金额乘退税率=免抵退税计税金额×退税率。 （2）收营业款明细清单录入
打开菜单“基础数据采集?零税率应税服务录入?收营业款明细清单录入”，如下图。
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