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知识点二：债券投资业务
1、 债券投资目标：平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。 国债：记账式国债、储蓄国债 地方政府债券 2、债券的投资对象 中央银行票据
金融债券：政策性金融债券、商业银行债券、其他金融债券 资产支持证券：开元证券（国家开发银行）、建元证券（建行） 企业债和公司债
名义收益率=票面利息/面值× 100%
2、 债券投资收益 即期收益率=票面利息/购买价格× 100%
持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格× 100% 到期收益率：PV=C1/(1+y)+C2/(1+y)+?+Cn/(1+y)
4、债券投资风险：信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险
（考点：债券投资业务目标：易考判断，债券的投资对象：易考多选题，债券投资收益：易考单选、判断，债券投资风险：易考多选题） 知识点三：现金资产业务
库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他机构款项 （考点：现金资产：易考多选题）
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第三节 中间业务
知识点一：交易业务
即期外汇交易
外汇交易业务
远期外汇交易
远期
期货
金融衍生品交易
互换：利率互换、货币互换 期权：看涨期权、看跌期权
（考点：交易业务分类：易考多选题） 知识点二：清算业务
系统内联行清算
国内联行清算
跨系统联行清算 内部转账型
国际清算
交换型
（考点：清算业务分类：易考多选题）
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知识点三：支付结算业务
汇票：银行汇票、商业汇票 （银行）本票
支票：现金支票、转账支票、普通支票 （考点：支付结算业务分类：易考多选题） 汇款：电汇、票汇、信汇 信用证
托收：光票托收、跟单托收 知识点四：银行卡业务
1、 银行卡功能：支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用、综合服务 信用卡：贷记卡、准贷记卡 2、银行卡分类
借记卡：转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡
（考点：银行卡功能：易考多选题，银行卡分类：易考多选题，贷记卡、准贷记卡：易考判断题） 知识点五：代理业务
代收代付业务：代理公用事业收费、代发工资
代理银行业务：代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务 代理证券业务：一级清算业务、二级清算业务 （考点：代理业务分类：易考多选题） 代理保险业务：代销保险产品、代理收取保费及支付保险金业务 其他代理业务：委托贷款业务、代销开放式基金、代理国债买卖 知识点六：托管业务
资产托管业务 ：证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理
计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。
代保管业务：露封保管业务、密封保管业务
（考点：托管业务分类：易考多选题，密封保管业务：易考判断题） 知识点七：担保业务
银行保函业务：融资类保函、非融资类保函
备用信用证：可撤销的备用信用证、不可撤销的备用信用证 （考点：担保业务分类：易考多选题） 知识点八：承诺业务
项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度 、票据发行便利（考点：承诺业务分类：易考多选题） 知识点九：理财业务
对公理财业务
理财顾问业务
个人理财业务
综合理财业务：私人银行业务、理财计划（考点：理财业务分类：易考多选题）
知识点十：电子银行业务
网上银行、电话银行、手机银行、自助终端
（考点：电子银行业务分类：易考多选题、单选题）
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第四章 银行管理
第一节 公司治理
知识点一：公司治理主体 股东大会：最高权力机构
董事会：负责执行最高权力机构做出的决策，对股东大会负责。 监事会：对银行经营活动、会计事务进行监督
外部监事的人数不得少于两名 注册资本在10 亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3 人。 高级管理层：由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。
（考点：公司治理主体：易考多选题。股东大会：易考单选。独立董事、外部监事：易考判断） 知识点二：利益相关者
除了股东、董事、高级管理人员及监事以外，商业银行的利益相关者还包括存款人、债权人、职工、客户、供应商、社区等。
（考点：利益相关者：易考多选题） 知识点三：信息披露
披露原则：真实、准确、完整、及时 年度内召开股东大会情况
董事会、监事会、高级管理层构成及其基本情况 （考点：披露原则和内容：易考多选题）
披露内容
银行部门分支机构设置情况 独立董事工作情况
第二节 资本管理
知识点一：银行资本的概念与作用
会计资本（账面资本）：资产-负责=所有者权益 1、银行资本的概念 监管资本：满足监管要求必须持有的资本
经济资本（风险资本）：银行需要保有的最低资本量，防止银行倒闭的最后防线 满足银行正常经营对长期资金的需要 吸收损失
2、银行资本作用 限制银行业务过度扩张和承担风险 维持市场信心
为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力
（考点：银行资本的概念：易考多选题、单选题、判断题，银行资本作用：易考多选题） 知识点二：《巴塞尔新资本协议》 1、 巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》
1974 年底：巴塞尔委员会成立、1988 年7 月：《巴塞尔资本协议》通过
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2、《巴塞尔资本协议》的内容
资本的构成：核心资本、附属资本 。附属资本规模不得超过核心资本的100%。 根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。 通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。
银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。 3、《巴塞尔资本协议》
第一支柱：最低资本要求
资本监管的“三大支柱” 第二支柱：外部监管 第三支柱：市场约束 4、我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排
分类实施原则：大型商业银行要在2013年底实施《巴塞尔新资本协议》 分层推进原则
分步达标原则：先开发信用风险、市场风险的计量模型
（考点：巴塞尔委员会与《巴塞尔资本协议》的时间、《巴塞尔资本协议》的内容：易考单选、判断题，资本监管的“三大支柱”、我国实施《巴塞尔新资本协议》的安排：易考多选题） 知识点三：我国监管资本的构成 实收资本
资本公积：资本溢价、其他资本公积 核心资本 盈余公积：法定盈余公积、任意盈余公积
未分配利润 少数股权
附属资本：重估储备、一般准备、优先股、可转换债权、混合资本债券、长期次级债券 商誉
扣除项 商业银行对未并表金融机构的资本投资 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资 （考点：核心资本、附属资本、扣除项：易考多选题） 知识点四：银监会的资本干预措施
对于资本充足银行（资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%）：完善风险管理规章制度、进一步
提高风险充足率
对于资本不足银行（资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%）：限制资产增长速度、降低风险资产
的规模、限制固定资产的规模、限制增设新机构、开办新业务
对资本严重不足银行（资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%）：调整高级管理人员、接管或者促成机构重组，直至予以撤销
（考点：银监会的资本干预措施：易考多选题）
完善地方：在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险资本要求。 提出了监管部门监管和市场约束新规。 资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本） 之所以用这些项目进行扣除，主要是在银行出现损失时，银行不可能拿这些项目所对应的资金来弥补银行出现的损失 11
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知识点五：提高资本充足率的方法
资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本） 分子对策：增加核心资本和附属资本
分母对策：降低风险加权资产以及市场风险和操作风险的资本 综合措施：银行并购
（考点：提高资本充足率方法：易考多选题）
第三节 风险管理
知识点一：银行风险的种类
信用风险（违约风险）：银行面临的最复杂最主要的风险
市场风险：利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险 银行面临的三大风险 操作风险：由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险 流动性风险：资产流动性风险和负债流动性风险 国家风险：政治风险、社会风险、经济风险 声誉风险：对银行市场价值最大威胁 法律风险 合规风险 战略风险
(考点：银行风险种类：易考多选题，银行面临的三大风险：易考多选题，信用风险、声誉风险：易考判断题、单选题)
知识点二：风险管理的发展历程
资产风险管理阶段 负债风险管理阶段 资产负债风险管理阶段 全面风险管理阶段 （考点：风险管理的发展历程：易考多选题） 知识点三：全面风险管理
全面风险管理的模式： 全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化
（考点：全面风险管理模式：易考多选题） 知识点四：风险管理流程
风险识别 风险计量 风险监测 风险控制 （考点：风险管理流程：易考多选题、单选题）
第四节 内部控制
知识点一：内部控制的原则
全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则 （考点：内部控制的原则：易考多选题，内部控制目标：易考判断）
内部控制目标：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 12
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知识点二：内部控制构成要素
内部环境、风险评估 、控制活动、信息与沟通、内部监督 （考点：内部控制构成要素：易考多选题）
第五节 合规管理
知识点一：合规管理的相关概念
合规：是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险管理的目标：是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理。 （考点：合规和合规风险管理的目标：易考判断） 知识点二：合规管理体系的基本要素
合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程 、合规培训与教育制度（考点：合规管理体系的基本要素：易考多选题）
第六节 金融创新
知识点一：金融创新层面
宏观层面：金融市场上大范围的创新，金融制度的改革。
中观层面：金融机构技术创新、产品创新以及制度创新。 微观层面：金融工具的创新。
（考点：金融创新层面：易考多选题、单选题、判断题） 知识点二：金融创新的基本原则
合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则 认识你的业务、认识你的风险、认识你的客户、认识你的交易对手 （考点：金融创新的基本原则：易考多选题、四个“认识”原则：易考多选题） 知识点三：金融创新与客户利益保护
审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育 （考点：金融创新与客户利益保护：易考多选题）
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