大气环境质量能达到国家环境气体标准（GB-1996）。城市规划中每年新修道路、房屋均用炉渣铺底，农村机耕道维修也要用到炉渣，因此炉渣可供上述项目使用。废水就更少，只有炉内软化排污水，可建废水池回收利用，废气在炉中可进行净化处理。因此，对外部环境不造成污染。
项目的主要工序为发酵工序，除原料或半成品的运输外，几乎为静态过程，后期产品加工，也只有粉碎、制粒、包装等工序有少许噪音，可以保证昼夜噪音低于50分贝。
厂房车间墙体采用白色材料，无尘、无毒副作用，达到出口食品车间标准。
绿化及管理：道路两旁、旁前屋后及周围空地种植树木、花草，在生活办公区前设置草地、花坛，建成花园式工厂，绿化面积不少于总面积的25%。道路硬化防止水土流失，坪地尽量规划，或种植多年生观赏植物和花卉，改善生态环境。
环保监控管理：项目区环境管理部门，多年来均不定期对该公司生产过程中的三废处理情况实行了严格的监控，从未发现该公司在三废处理上有违规现象，评价较好。今后公司将严格三废管理，并积极与环保部门配合，主动接受监督，以主人翁的态度来保护生态、保护人类的家园。
8 经费预算与资金使用计划
8.1项目投资预算
该项目执行期5年，计划科研、开发投资总额1040万元，已投
资800万元，需新增投资240万元（为2005年──2006年项目的后续研究及成果鉴定）。已完成投资主要来自于企业自有资金，主要应用于长沙生物食品工程研究中心的建设以及产品的研究、开发、技术试验经费的投入。
本次申请为新增科研、技术开发经费240万元，执行期2年。其中企业自筹资金140万元，来自于企业自有资金。申请湖南省重大科技专项资金50万元，地方财政配套资金50万元。
8.2申请科研经费预算及用途
表5 科研经费预算及用途表
单位：万元
支出项目 设备费 能源材料费 试验外协费 差旅费 会议费 管理费 其它相关费 合计 科技拨款支出预算金额 10．0 15．0 16．0 2．5 1．5 3．0 2．0 50．0 ※成果转化后，生产建设总投资890万元，本报告不作预算。
9 效益分析
9.1项目成果转化目标分析
项目完成后，各种技术参数选取合理，设备选型和工艺流程满足
工厂生产要求，产品质量稳定，检验、检测手段完备，产业链基本形成规模，原材料质量合格要求，满足需要，项目技术完全成熟。在此基础上增加投入，建成现代化的味博士食品加工生产基地厂，年产快速发酵腐乳制品，保健风味霉豆渣，大豆异黄酮，纳豆等特色大豆产品3000吨，与农户直接建立产销原料基地200000亩，直接安排就业人数178人。
9.2经济效益分析
本项目系对味博士生产厂进行改扩建。前期科研、产品开发投入不纳入效益分析范畴。该报告仅对本次项目申报实施期内（2年），按设计要求完成味博士厂改扩建后，正常生产时的效益进行分析。
项目建设需新增加总投资890万元。效益分析如下： 9.2.1产品成本分析 ①总成本费用估算
·原辅材料：产品生产需消耗大豆、食盐、糖、香料、菌种培养等，其单位成本为4718元/吨，正常生产年成本1415.4万元。
·包装材料：瓶盖、标签、薄膜、纸箱等包装材料，成本为2000元/吨，正常生产年成本600万元。
·燃料动力费：产品生产需水、电、汽等，单位产品成本132元/吨，正常生产年成本396万元。
·工资福利费：生产定员254人，人均工资福利费2万元。总计508万元。
·技术开发研究费：由于本项目属高新技术开发项目，需较多科
研投入，按销售总收入的5%估算，共计240万元（包括外聘顾问和高级专家报酬）。
·管理费用按销售收入的2%估算为96万元。 ·销售费用按销售收入的10%估算为480万元。
·固定资产折旧费：包括原有固定资产价值转移，所有固定资产、递延资产、无形资产采取综合平均折旧法计算=固定资产投资×（1-5%）÷9=490×95%÷9=52万元。
·修理费折旧按25%计算为13万元。 ·利息支出：短期贷款按每年35万元。 正常年总成本费用估算额为3835.4万元
表6 总成本费用估算表
单位：万元
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 年份 5 费用名称 原辅材料 包装材料 燃料动力费 工资福利费 技术研发费 管理费用 销售费用 折旧费 修理费 1132.3 480.0 316.8 406.4 192.0 76.8 384.0 52.0 13.0 1415.4 600.0 396.0 508.0 240.0 96.0 480.0 52.0 13.0 1415.4 600.0 396.0 508.0 240.0 96.0 480.0 52.0 13.0 1415.4 600.0 396.0 508.0 240.0 96.0 480.0 52.0 13.0 1415.4 600.0 396.0 508.0 240.0 96.0 480.0 52.0 13.0 6 7 8 9
利息支出 10 短期贷款 长期贷款 总成本费用 可变成本 11 固定成本 经营成本 43.1 8.1 8.1 3096.4 1964.1 1132.3 3001.3 35.0 3835.4 2420.0 1415.4 3748.4 35.0 3835.4 2420.0 1415.4 3748.4 35.0 3835.4 2420.0 1415.4 3748.4 35.0 3835.4 2420.0 1415.4 3748.4 ②对生产成本产生负面影响的因素：
原材料、燃料在成本中比例较大，对生产成本的影响也最大。为了控制生产成本，需加强对原材料的管理，开发新技术，提高产出率。
9.2.2产品单位售价与盈利预测
产品售价按16000元/吨估算，产品产量每年3000吨，年销售收入4800万元，项目计算期7年。建设期2年，投产期1年，正常生产期4年。
表7 税金及附加表
单位：万元
年度 序号 生产产量 1 2 3 产品销售收入 原材料 5 6 7 8 9 年销售税金及附加 3.1 年增值税额 销项税额 单2400吨 位 万3840 元 万1132.3 元 万424.9 元 万393.4 元 万557.9 元 3000吨 3000吨 3000吨 3000吨 4800 4800 4800 4800 1415.4 1415.4 1415.4 1415.4 531.1 491.8 697.4 531.1 491.8 697.4 531.1 491.8 697.4 531.1 491.8 697.4