存款定价与经营目标的关系、常用的定价方法 关系：
银行经营目标是追求盈利的增长。存款定价可以稳定客户，保证存款规模的增加。但是存款定价的变化不仅影响银行存贷利差，而且影响顾客对存款余额和存款组合的决定，进而影响利润。存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。
定价方法：
成本加利润定价法：每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的总支出+银行的
计划利润
要求精确地计算每种存款服务的成本。 ①确认每种资金来源的成本比率
②确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重 ③加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本
边际成本定价法：计算出边际成本和边际成本率，并得出边际收益率。商业银行可以投资于边际收益大于
边际成本率的项目。
边际成本MC＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧利率×以旧利率筹集的总资金
边际成本率＝总成本变动额/筹集的新增资金额
其他定价方法：①为不同的客户制定不同的价格
②根据客户与银行的关系定价
为什么非存款负债规模在增加？ ①为银行经营长期信用创造必要条件 ②资金来源稳定降低流动性风险。（资金来源渠道单一不利于商业银行提高抗风险能力。一旦存款发生流失，商业银行可能面临较大的流动性风险。）
③协调商业银行的资产负债综合管理。被动式负债资金来源结构使商业银行也无法根据资产结构的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债结构
第四章现金资产管理
流动性需求
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流动性需求是指客户对银行提出的必须立即兑换的资金要求，包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。分为短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求。
可用头寸
扣除法定准备金之后的所有现金资产，也称为可用现金。包括库存现金、超额准备金、同业存款。
基础头寸
库存现金加超额准备金。最具流动性的资产。
可贷头寸
商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。主要来自于超额准备金与库存现金。
银行现金资产的构成 库存现金：日常交易需要 托收中的现金
中央银行的存款：同业拆借、回购、央行借款 存放同业的存款
现金资产管理的目的和原则 目的：
在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 原则：
①适度存量控制原则：适度的存量控制既能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。合理安排结构，
库存现金、托收中的现金、央行、同业
②适度流量调节原则：银行必须根据业务需要调节现金流量，使其达到适度规模。 ③安全性原则：确保现金资产的安全
存款准备金的计算方法（滞后法、同步法）
①滞后法（适用于对非交易性账户存款，根据两周前的存款负债余额来确定） ②同步法（用于对交易性账户存款的准备金计算：以本期的存款余额为基础）
影响超额准备金需要量的因素，如何调节超额准备金？ 影响因素：
存款波动：有流出苗头，增加超额准备金 贷款的发放与收回：随发放收回变动 其他因素（向中央的借款（同向）、同业往来情况（同向）、法定存款准备金的变化（反向）） 调节：
调节原则：相对成本较低
调节方法：机会成本（持有超额准备金没有收益）与融资成本的权衡
调度头寸的方法：同业拆借、短期证券回购、商业票据交易、中央银行融资、商业银行系统内的资金调度等
流动性需求及其分类
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流动性需求来时客户对银行提出的必须立即兑换的资金要求，包括存款客户的体现需求和贷款客户的贷款需求。分为短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求。 短期流动性需求：季节性因素为主。
长期流动性需求：由服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期性流动性需求：长期的现金需求，由经济周期波动引起。 临时流动性需求：
流动性需求管理的主要内容 A.流动性管理原则：
进取型原则：当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的
方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
保守型原则：出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来
满足流动性需求。
成本最低原则：流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。 B.流动性需求来源的协调管理方法： 从资产方来满足流动性
①储备流动性：现金资产②贷款的转换③资产出售 从负债方解决流动性
①同业拆借②向央行再贴现、再贷款③向国际金融市场借款④发行大额存单 C.如何对流动性管理效果衡量 公众对银行的信心。 银行股票价格是否稳定
发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价 出售银行资产有无损失
能否满足客户的合理贷款需求 是否频繁从中央银行或者同业借款
第五章贷款政策与管理
6C原则
品质（character）：借款目的，是否有能力偿还 借款能力（capacity）：是否有合法借款资格 现金（cash）：是否充足 抵押（collateral）：抵押品质量 环境（conditions）：借款、行业、经济周期近期发展趋势 控制（control）：法律与监管
呆账准备金
是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备，银行提取呆账准备金的唯一目的就是弥补评估日贷款和租赁组合中的固有损失。包括普通呆账准备金、专项呆账准备金、特别呆账准备金。
贷款的重要性（自己写的）
发放贷款是银行最主要的经济功能之一，银行通过发放贷款影响地区与国家的经济运行。合理的贷款规模
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能够满足经济增长对资金的需求，可以促进经济发展。对我国来说，国内经济增长和衰退与银行体系贷款发放规模高度相关。这一方面表明银行体系的功能主要靠贷款发放来体现，微观经济主体的经济活动对银行贷款也高度依赖；另一方面却存在很大的风险，一旦经济陷入衰退或银行管理失误，不良贷款出现，反过来影响经济稳定与发展。
贷款组合的决定因素
银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。 1.决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。 2.银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。
贷款的五级分类
以风险管理为基础的，强调银行资产面临的风险损失。 正常、关注、次级、可疑、损失。后三类为不良贷款。
问题贷款的发现与处理 出险原因
借款人自身因素、借款人外界因素、银行自身错误 早期信号 A.财务信号
①杠杆比率：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。
②获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。
③流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。 财务信号会有滞后。 B.非财务新号
①企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。
②行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。
③信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。 处理程序
①与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。 ②当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。 ③当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。
借款人破产清算后，银行也有可能遭受贷款损失，这部分损失的贷款转化成呆账。 呆账准备金
任何一笔贷款在发放以后，就已经存在损失的可能。贷款呆账准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。 两项原则：及时性、充足性。
三种类型：普通准备金：按照贷款组合余额的一定比例提取。
专项准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按照不同的比例提取。
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特别准备金：按照贷款组合的不同类别，如国家、行业等提取。
第六章企业贷款
抵押率
指贷款金额与抵押物价值之比，反映第二还款来源的保障程度。抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反比较放松。
补偿余额
借款人同意将一部分存款存入银行，并支付一定的承担费。其可以表现为借款人未归还贷款平均余额的百分比，也可以表示为贷款额度的百分比或者某一固定的金额。补偿余额的运用提高了贷款的税前收益率。
借款企业的信用支持方式有哪些？（何时使用，其他特征）应该如何控制和管理这些支持方式？感觉十分重要
信用支持方式：
（1）抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。
（2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。
（3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
（4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。 控制：
对抵押与质押的管理：银行对抵押物的占有和控制情况
抵押物的流动性
抵押物的价值评估：谨慎与保守 抵押物的变现价值
抵押率：贷款金额/抵押物价值
保证：保证人的资格
保证人的财务实力 保证人的保证意愿
保证人与借款人之间的关系 保证的法律责任
银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析，这些分析应该怎样进行？书P123
企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响企业的还款能力。 借款人所处的行业 经营特征 管理方式 还款意愿 其他因素等
如何对借款企业进行信用分析？
影响企业未来还款能力的因素主要有：财务状况、现金流量（第一还款来源）信用支持（第二还款来源）
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