答案：A
30、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核（）： A、发票 B、原出口合同 C、出口货物报关单 D、原收汇凭证 答案：D
31、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对存在下列（）情况的企业，外汇局可将其列为B类企业： A、最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查
B、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料 C、未按规定履行报告义务
D、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚 答案：C
32、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当按照以下（）规定办理：
A、不得办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包
含90天以上（不含）收汇条款的出口合同 B、可以办理转口贸易外汇收支 C、逐笔到所在地外汇局办理登记手续
D、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务 答案：A
33、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起（）内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。 A、10天 B、10个工作日 C、30天 D、30个工作日 答案：C
34、《国家外汇管理局关于完善银行贸易融资业务外汇管理有关问题的通知》（汇发【2013】44号）规定，通过伪造、变造凭证和商业单据或重复使用凭证和商业单据从事虚假贸易，将外汇汇入境内的，以（）定性处罚。 A、非法流入 B、非法收汇
C、非法套汇 D、逃汇 答案：A
35、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于（），外汇局可实施现场核查。 A、15% B、20% C、25% D、30% 答案：C
36、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内任一总量核查指标连续（）核查期超过本地区指标阈值，外汇局可实施现场核查。 A、两个 B、三个 C、四个 D、六个 答案：C
37、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日其（）后，可经外汇局登记办理90
天以上（不含）的延期付款业务。 A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、12个月 答案：C
38、《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》（汇发【2012】38号）规定，一份C类企业贸易外汇收支《登记表》，不可以（）：
A、在多家金融机构使用 B、分次使用
C、签注多笔付汇信息 D、签注多笔收汇信息 答案：A
39、金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过监测系统查询（），按规定进行合理审查，并向外汇局报送贸易外汇收支信息。 A、企业征信
B、企业名录和分类状态 C、企业主个人征信 D、企业本币账户信息 答案：B
40、名录登记、名录变更要求（）原则，金融机构不得为不在（）办理贸易外汇收支业务。 A、属地管理 名录企业 B、属地管理 辅导期企业 C、业务发生地 名录企业 D、业务发生地 辅导期企业 答案：A
41、转让信用证项下贸易收汇，金融机构应当根据转让信用证相关约定判断款项归属，并按照（）的原则进行解付，其中属于第二受益人的出口收汇应直接划入（）的待核查账户。 A、“谁出口谁收汇” 第一收益人 B、“谁出口谁收汇” 第二收益人 C、合同约定 第一收益人 D、合同约定 第二收益人 答案：B
42、进口付汇电子数据核查的（）。 A、本次核注余额不得大于进口可付汇金额 B、进口可付汇金额不得大于本次核注余额 C、本次核注金额不得大于进口可付汇余额 D、进口可付汇余额不得大于本次核注金额 答案：C
43、金融机构为B类企业核注时发生错误的，可自核注之日起