A.未在规定期限内提供报关信息且无合理解释的 B.涉嫌重复使用报关信息且无合理解释的 C.涉嫌使用虚假报关信息的 D.溢短装 答案：ABC
5、根据《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2016版）转口贸易融资业务审核规范，转口贸易背景真实性的审核要点包括（ ） A.通过国际提单查询机构、船公司网站、仓储公司或实地走访仓储公司等方式查询验证提单的真实性
B.注意审核提单背书的连续性(非指定性抬头提单除外) C.比对海事查询服务查询船舶动态与提单的各项要素是否相符 D.注意记名提单不可以转让。 答案：ABCD
6、海关特殊监管区内机构办理货物贸易外汇支付手续时，如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的收发货人为其他机构，金融机构应对以下材料进行合理审查方可为其办理付汇。（ ）
A.付汇人与收发货人不一致原因的书面说明 B.可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证 C.相关海关监管单证 D.外汇局出具的登记表 答案：ABC
7、存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：（ ） A.最近12个月内严重违反外汇局管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查
B.阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料 C.因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚
D.外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料 答案：ABC
8、根据《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核有关工作的通知》（汇发【2017】9号），对于以下情况应在企业完成报关手续之日（即进口日期）起40日内补办理核验报关单手续。（ ） A.预付货款
B.货到付款，已完成进口报关手续但企业因合理原因无法及时提供报关信息
C.货到付款，已完成进口报关手续且系统已获取相关报关信息 D.离岸转手买卖支出 答案：AB
9、根据《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2016版），对下列进口融资业务，银行应加强尽职审查并审慎办理的包括（ ） A.融资金额、期限、币种等明显与客户实际经营不匹配
B.融资的交易标的物涉及投机炒作、价格波动大等大宗敏感商品 C.交易对手为关联企业 D.预付货款项下融资业务 答案：ABCD
10、根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号），外汇局在非现场核查或对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，可采取下列方式，对相关金融机构实施现场核查：（ ）
A.要求被核查金融机构提交相关书面材料 B.约见被核查金融机构负责人或其授权人 C.现场查阅、复制被核查金融机构的相关资料 D.发放风险提示函 答案：ABC
11、根据《服务贸易外汇业务展业规范》，满足以下哪些条件之一的，应列为“关注客户”。
A.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的 B.与业务办理银行新创建业务关系的 C.注册地为异地的
D.货物贸易管理分类为B\\C类 E.被列入“关注名单”的个人 答案：ABCDE
12、服务贸易外汇收支管理信息申报凭证,包括以下哪些材料？ A.《境外汇款申请书》 B.《境内汇款申请书》 C.《涉外收入申报单》 D.商业发票 答案：ABC
13、根据《服务贸易外汇业务展业规范》，对于关注客户，公务及商务旅行支出，审核材料包括： A.书面申请
B.出国团组用汇预算表 C.邀请函、境内银行担保证明
D.出国任务批件、赴港澳任务批件、公函（商务函）等证明资料 答案：ABD
14、2017年1月1日，外汇管理部门对个人外汇信息申报管理进行完善，此次改进个人外汇信息申报管理主要涉及哪些内容？ A:细化申报内容，明晰个人购付汇应遵循的规则和相应的法律责任。
B:强化银行真实性、合规性审核责任。
C:对个人申报进行事中事后抽查并加大惩处力度。 D：对个人年度结汇和购汇的便利化额度进行了调整。 答案：ABC
15、银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出，
应按真实交易原则审核的材料包括（）
A.与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）、 B.税务备案表原件
C.证明本次利润情况的财务报表。
D.其他能够证明利润汇出真实性的材料，包括但不限于企业经营范围、业务规模和交易背景等。 答案：ABCD
16、《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，办理赴战乱、外汇管制严格、金融条件差的国家（地区），对外劳务合作或对外承包工程项下提取外币现钞业务，金融机构应审查并留存（）交易单证： A、收账通知 B、合同（协议） C、预算表 D、其他 答案：BC
17、境内机构的资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金的使用，应当遵守以下规定：（ ）
A、不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出；
B、除另有明确规定外，不得直接或间接用于证券投资或除银行