前言
鉴于目前中化蓝天预算管理模块使用现状，本操作手册分为两部分介绍。第一部分介绍目前中化蓝天系统内预算设置与使用，第二部分按照系统菜单流程介绍EAS预算的整体功能。
第一部分中化蓝天预算使用介绍
1. 流程图
流程名称任务概要序号基础设置1.1预算期间预算管理流程预算管理业务流程预算编制与审批2.7审批汇总 预算表层次时间32012-11-15编号版本总账FI-YSGL-001V1.0预算分析预算调整集团预算表分析1.2预算项目2.6编制汇总预 算表集团预算余额预算项目查询集团预算执行情况对比分析集团上级组织1.3预算要素分子公司部门//
1.4预算模板2.5确认预算表1.5预算方案预算扣减/返回，形成预算执行实际数预算表列分析集团预算数据分析1.6控制策略方案下发2.4认可预算表更新预算1.7控制方式预算表分析1.8预算方案2.3上报预算表执行情况跟踪4.2凭证审核预算余额2.2（本级）审批 预算表1.9预算模板3.1编制预算调整预算项目查询4.1凭证提交对比分析2.1编制预算表3.2方案重算预算表列分析预算数据分析公司名称编制单位中化蓝天密级编制人共 1 页第 1 页签发日期 11 / 394
2. 流程说明
序号 1.1 1.2 步骤说明 定义预算期间 定义预算项目，支持excel导入与基础资料信息引入 定义预算要素，系统通过区分预算数据的数据类型 定义预算编制模板与自定义分析模板 通过预算方案统一集团预算政策、规1.5 范预算编制内容的主要工具，可分配给下级成本中心 通过预算控制方式与控制策略的设1.6 置，使业务发生数自动接受预算数据的控制，实现预算的过程控制 通过预算控制方式与控制策略的设1.7 置，使业务发生数自动接受预算数据的控制，实现预算的过程控制 预算方案下发到下级组织后，下级组1.8 织可对预算方案进行修改，增加预算模板 1.9 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 预算方案下发到下级组织后，下级组织可对预算模板取数公式进行修改 编制预算表 审批预算表 上报预算表 认可预算表 确认预算表，集团确认后，预算完成审批流程 集团编制汇总预算表 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 分子公司财务部 分子公司财务部 分子公司财务部 分子公司财务部 集团财务部 集团财务部 集团财务部 管理会计――预算管理 分子公司财务部 管理会计――预算管理 集团财务部 管理会计――预算管理 集团财务部 管理会计――预算管理 集团财务部 操作主菜单 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 组织 集团财务部 集团财务部 1.3 1.4 管理会计――预算管理 管理会计――预算管理 集团财务部 集团财务部 12 / 394
3.1 编制并审批预算调整，包括调整表与调整单 预算调整后进行方案重算，调整相关已审批表数据 凭证提交，并不扣减预算。总账参数可调整扣减节点 凭证审核，扣减预算，形成预算实际数；凭证反审核，返还预算 依据企业管理需要进行预算分析 管理会计――预算管理 分子公司财务部 3.2 管理会计――预算管理 分子公司财务部 4.1 财务会计――总账 分子公司财务部 4.2 5 财务会计――总账 管理会计――预算管理 分子公司财务部 分子公司财务部 3. 基础设置
中化蓝天预算管理系统目前的基础设置包括业务期间、预算项目、预算要素、控制策略与控制方式的设置，详细设置参见第二部分的功能介绍。在此介绍中化蓝天系统内各基础资料设置与使用情况。
3.1. 业务期间
业务期间是进行预算管理的具体期间。
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说明： 属性 说明 固定期间与自定义期间 默认为自定义期间，可以设置自定义期间； 创建业务期间 选择固定期间选择，设置预算年度。目前蓝天系统内有2012年与2013年预算期间； 依据企业报表编制与预算统计分析需要，设置期间类型，年、半年、业务期间类型 季、月、旬、周、日可选，当选择周时，可选择按年划分与按月划分；目前中化蓝天系统中业务期间明细到日，同时勾选月周与年周； 按年划分与按月划分 当业务期间类型选择周时，可选择按年划分与按月划分； 3.2. 预算项目
预算项目，是预算系统的数据基础，是预算系统最基本的元素，预算项目可以依据企业管理与分析的需要而设置。对于企业多维管理的需要，我们可以通过设置项目分组的方式来实现。如企业需要分区域核算主营业务收入、主营业务成本，那么，可以建立“区域”、“损益项目”两个项目分组，再在各个分组下维护具体的预算项目，这样在定义预算模板的时候就可以通过项目组合来实现企业的管理需要了，目前蓝天系统中，预算费用表中的12年预算与13年预算设置了预算项目组合（注意：只有不同预算分组下的项目才可进行组合）。
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目前蓝天内在用的项目分组包括两大类五组项目，包括资金管理项目类（资金收付款类型、日期项目、资金预算情况表项目），费用项目类（费用预算表项目，费用预算周期），其他为系统预算分组，目前未使用。
定义预算项目，可以手工新增，也支持excel导入和从基础资料信息引入。详细设置参加第二部分1.1.2中预算项目介绍。
3.3. 预算要素
预算要素，是区分预算数据的数据类型，如金额、数量、比率、文本等，功能类似与合并报表中的项目类型。预算模板项目公式中定义的预算要素要与预算控制策略中设置的预算要素保持一致，才能由产生预算执行实际数。
操作路径：管理会计――》预算管理――》预算设置――》基础资料――》预算要素 目前系统中预算要素设置如下： 编码 名称 数据格式 可按组织汇总 备注 FY01费用预算表12年预算与13年预算项目公式使用；0001大额资金周计划编制模01 金额 金额 是 板中项目公式使用（除周累计行）；0004月资金预算情况表本月底预测数使用；0011大额资金资本性收支计划月报使用； 02 03 上月实际 本月预算数 金额 金额 是 是 暂未使用 FY01费用预算表本月数项目公式总使用 0001大额资金周计划编制模04 账户收款（周） 金额 是 板中帐户收款金额周累计项目公式使用 0001大额资金周计划编制模05 对外支付（周） 金额 是 板中对外支付金额周累计项目公式使用 15 / 394