8.第12行等于附表二（1）第2行与附表二（1）第7行之和；
9.工资薪酬控制关系：3行+13行至16行1列+18行至22行1列+13行至16行2列+18行至22行2列+13行至16行3列+18行至22行3列≤附表三22行至25行1列+附表三30行1列+附表三34行1列+附表三35行1列，该等式不成立则不可保存本补充资料并作提示；
10.第39行第1列应等于企业所得税年度纳税申报表（A类）附表二（1）第26行；
11.第39行第2列应等于企业所得税年度纳税申报表（A类）附表二（1）第27行。
《金融企业成本费用明细表》（附表二（2）） （一）表内关系
1. 1行＝2＋17＋31＋38行。 2. 2行＝3＋11＋15+16行。 3. 3行＝4至10行合计。 4. 11行＝12＋13＋14行。 5. 17行＝18＋30行。
6. 18行＝19＋20―21＋22―23＋24＋25＋26＋27―28＋29行。 7. 31行＝32＋36+37行。 8. 32行＝33＋34＋35行。 9. 38行＝39＋40行。 10. 41行＝42＋43+44行。
11. 45行＝46＋47＋48＋49＋50行。 （二）表间关系 1．1行＝主表2行 2．41行＝附表三21行4列 3．45行＝主表12行
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《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表》（附表二（3）） （一）表内关系
1．1行＝2＋3＋4＋5＋6＋7＋8＋9＋10行 2．11行=12+13行 3．14行＝1－11行 （二）表间关系 14行＝主表2行
《纳税调整项目明细表》（附表三）
本表*号部分灰化，不得填报，本表帐载金额除*号栏外为必填项目（可为0），不填报则系统提示相关栏次须填报。
（一）表内关系 1、1行=2+?+19行 2、20行=21+?+40行 3、41行=42+?+50行
4、55行=1+20+41+51+52+53+54行 5、3列≥0，4列≥0 （二）表间关系及其他
1、2行：1列、2列、4列不可录入；3列=表一（1）13行或表一（2）38行，事业单位可直接填写
2、3行：1列、4列不可录入；2列可手工录入，录入数据应≥0；3列=2列 3、4行： 1列＞2列时，3列=1列-2列
4、5行：当1列＜2列时，3列=2列-1列；当 1列＞2列时，4列=1列-2列
5、6行：1列、2列、3列不可录入；4列＝附表十一5列合计行 6、7行：
当附表十一10列合计≥0时，4列＝附表十一10列 合计行 当附表十一10列合计＜0时，3列＝附表十一10列 合计行的绝对值 7、8行、9行：
当2列-1列≥0时，3列=2列-1列； 当2列-1列＜0时，4列=1列-2列 8、11行：
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当2列-1列≥0时，3列=2列-1列； 当2列-1列＜0时，4列=1列-2列 9、12行：1列、2列、3列不可录入；
当附表六2列合计行≥0时， 4列＝附表六2列合计行 10、13行：1列、2列、4列不可录入；
当附表六2列合计行＜0时， 3列＝附表六2列合计行的绝对值
11、14行：1列、2列、3列不可录入；如填附表一（三）的纳税人，则4列=附表一（3）10行，如为其他纳税人，可手工录入
12、15行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表五1行 13、16行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表五6行 14、17行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表五14行 15、18行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表五39行 16、19行：
当2列-1列≥0时，3列=2列-1列； 当2列-1列＜0时，4列=1列-2列
19行设置下拉菜单，设：(1)执行新准则的固定资产盘盈(纳税调增)；(2)无法支付的应付款项(调增)；(3)采用备抵法核算的企业收回已在税收上核销的坏帐(纳税调增)；(4)与未确认融资收益相关的在本期冲减的财务费用(纳税调减)；(5)以前年度已作纳税调减的接受捐赠收入、债务重组收入、持有5年以上的股权转让收入等(纳税调增)；（6）无法支付的包装物押金；(7)境外营业机构在境外已纳的属于企业所得税性质的税款(纳税调减)；(8) 属于资产负债表日后事项的销售退回（9）搬迁收入(10)其他
17、20行：1列、2列不可录入
18、21行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表二（1）12行或附表二（2）41行，事业单位可直接填写
19、22行：3列=1列-2列≥0
4列提示：原工效挂钩企业动用98年以后（2006年前）新结余可作纳税调减，与“工效挂钩管理台帐”新结余校验，4列小于98年以后新结余。
20、23行： 3列=1列-2列，
4列提示：原工效挂钩企业动用98年以后（2006年前）新结余而影响职工福利费
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的可作纳税调减
21、24行：当1列＞2列时，3列=1列-2列
22. 25行：4列不可录入；2列≤22行2列*2%，当1列≥2列时，3列=1列-2列 23．26行：
2列=1列*60%与附表一1第1行[或附表一（2）1行+38行或附表一（三）3行+7行]*5?取小数自动导入（系统设置先填附表一，再填附表三），3列=1列-2列
24．27行：1列、2列不可录入；3列＝附表八7行；4列＝附表八10行 25． 28行、29行、30行：4列不可录入；当1列≥2列时，3列=1列-2列 28行2列=主表13行*12%
28行3列弹出提示框“如调增的是汶川地震捐赠，本行调增部分请在40行作调减”。 26．31行、32行、33行：2列、4列不可录入；3列=1列 27． 34行、35行：
当1列≥2列时，3列=1列-2列； 当1列＜2列时，4列=2列-1列
35行设置下拉菜单，由纳税人选择项目并填写金额。其中列明项目“1、补充养老保险；2、补充医疗保险”，两个项目均按附表三设1、2、3、4列（列间关系同上，每列合计数对应35行1、2、3、4列），“1、补充养老保险“2列≤22行2列*5%，“2、补充医疗保险“2列≤22行2列*5%
28．37、38行：2列、4列不可录入；3列=1列
29、39行：1列、2列、3列不可录入；4列=附表五9行 30．40行：
当1列≥2列时，3列=1列-2列； 当1列＜2列时，4列=2列-1列
40行设置下拉菜单，由纳税人填写调整项目。其中列明项目“1、28行调增的汶川地震、奥运会等全额捐赠支出”；2、分期收款销售方式下应销售的商品成本；3、股份支付；4、辞退福利；5、实际发生的上期已作纳税调整的预计负债；6、其他。
31．41行：1列、2列不可录入 32．42行：
当1列≥2列时，3列=1列-2列； 当1列＜2列时，4列=2列-1列 33．43行：1列、2列不可录入；
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当附表九1行7列≥0时，3列＝附表九1行7列； 当附表九1行7列＜0时，4列＝附表九1行7列的绝对值 34．44行：1列、2列不可录入；
当附表九7行7列≥0时，3列＝附表九7行7列； 当附表九7行7列＜0时，4列＝附表九7行7列的绝对值 35．45行：1列、2列不可录入；
当附表九10行7列≥0时，3列＝附表九10行7列； 当附表九10行7列＜0时，4列＝附表九10行7列的绝对值 36．46行：1列、2列不可录入；
当附表九15行7列≥0时，3列＝附表九15行7列； 当附表九15行7列＜0时，4列＝附表九15行7列的绝对值 37．47行：
当附表十一16列合计＜0时，3列＝附表十一16列的绝对值 当附表十一16列合计≥0时，4列＝附表十一16列 38．48行：1列、2列不可录入；
当附表九16行7列≥0时，3列＝附表九16行7列； 当附表九16行7列＜0时，4列＝附表九16行7列的绝对值 39．49行：1列、2列不可录入；
当附表九17行7列≥0时，3列＝附表九17行7列； 当附表九17行7列＜0时，4列＝附表九17行7列的绝对值 40． 50行：
当1列≥2列时，3列=1列-2列； 当1列＜2列时，4列=2列-1列
50行设置下拉菜单，设1、以前年度已纳税调增的开办费；2、其他 41． 51行：1列、2列不可录入；
当附表十17行5列≥0时，3列＝附表十17行5列； 当附表十17行5列＜0时，4列＝附表十17行5列的绝对值 42． 52行：1列、2列不可录入； 43．53行：1列、2列、4列不可录入；3列≥0
44．54行设置下拉菜单，设1、无法支付的包装物押金；2、07年汇缴的汇兑损益；3、其他。
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