第一期资金投入分为四个部分, 分别为政策性费用、固定资产购置等费用及初始营运资金。由于是在以前的基础上作的改进经营，所以不需另置政策性费用。固定资产购置费用为室内装修、沙发桌椅及电器等固定资产的购置，共计32000元；初期广告宣传3000元；包括其他预付费用第一期投入资金总计约为61880元。我们提供充足的启动资金，以备不时之需，保证顺利开张，正常营业。
第一期资金投入
（由于在原来基础上改善所以不计入考虑一期资金投入预测） 政策性费用
固定资产购置
项 目 室内装修 咖啡电器 咖啡杯具 空调视频音频 桌椅沙发 吧台饰品架等 收银台 书籍杂志 电脑 小计 金额(元) 10,0000 3000 3000 6000 6800 5000 1,000 4000 2000 40800
广告宣传 小计 30000 32000
项 目 预付时间 金额（元） 房 租 其他 预付费用
水电暖费 通讯费 小计 一年 一年 一年 15000 5000 2000 22000 综上得知第一期资金投入总计 62800
三、销售收入预测
销售收入的预测是建立在充足的市场调研基础上的。我们通过现场观测、附近学校居民区的问卷调查，综合调研结果、地理位置分析、消费心理分析，预测了开业初期的销售情况。同时，我们参考了同行业的销售收入情况、销售增长率的变化以及相关的财务指标，做出了如下的销售收入预测： 年度销售收入预测 预算收入 饮料 2012年第一季度 第二季度 5元 x 30杯 x 90日为13500 20元 x 100杯 x 90日为180000 西施糕点 5 x 20 x 90日为9000 20 x 40x 90日为72000 平均每份 25 x 50 x 90 日为简餐 研磨咖啡课程 小计
12 x 15x 90 日为16200 30元x10 x 90为27000 74700 112500 30元x25 x 90为67500 432000 第三季度 第四季度 20元 x 200杯 x 90日为2012年 20元 x 150杯 x 90日为270000 360000 20 x 50x 90日为90000 25 x 55x 90 日为123750 30×25×90为67500 551250
四、成本及费用预测
20 x 60x 90日为108000 25 x 60x 90 日为135000 30×25×90为67500 670500 2009250 基于咖啡屋特点，参考同行业费用项目及比例，根据市场调研的结果，我们分析了可能会有的费用开支，列出费用明细表，根据费用明细表上所列科目，通过网上查询、中介询问、亲身走访市场，获得了较准确的数据，选择了我们认为比较合理的价格填入下表。参考销售额的增长率及通货膨胀的因素，假设从2010年开始运营，我们对2010年-2012年的成本费用做了预测，见下表：
成本费用预测 、 营业成本 房租 设立网站 20010年 500000 2000 2011年 500000 1500 2012年 500000 1500 广告宣传费用 固定资产折旧 水电暖费 员工培训 小计 主营业务成本 员工工资 管理费用 通讯费 资料费 小计 合计 30000 14004 100000 10000 656004 180000 2000 2000 4000 840004 20000 14004 100000 8000 644004 180000 2000 1500 3500 840004 18000 14004 100000 15000 648504 180000 2000 1500 3500 832004 如果从2010年一月开始运营，那么综合多方数据，大致得到了如下的利润预测
（六）利润表（假设从2010年一月开始运行） 销售额 咖啡收入 糕点收入 简餐收入 蓝迷学院 小计 一月 42000 21000 37500 18000 118500 二月 42000 21000 37500 18000 118500 三月 42000 21000 37500 18000 四月 60000 24000 37500 22500 五月 60000 24000 37500 22500 六月 60000 24000 37500 22500 118500 144000 144000 144000 減：預算收益性支出及其他費用
租金 工资 咖啡豆 食用材料 水电费 广告宣传 杂项费用 小计
一月 42000 15000 17000 12000 8000 3000 1000 98000 二月 42000 15000 17000 12000 8000 3000 1000 98000 三月 42000 15000 17000 12000 8000 3000 1000 98000 四月 42000 15000 17500 12500 8050 3000 1000 99050 五月 42000 15000 17500 12500 8050 3000 1000 99050 六月 42000 15000 17500 12500 8050 2000 1000 98050 減：預算資本性支出 固定设备 店铺装修 小计 利润 利润
–138300+20500+20500+44950+44950=–7400 6.4投资分析
⒈很多畅销书往往只有一二个月的市场效应。这就需要书商不断地跟踪图书市场，结合读者关心的问题及时对书的结构进行调整，最大限度地满足读者需求 ⒉书吧特色难以持久保持。这就要求店长有独特的文学视角，坚持自己的的特色 第七章 风险分析
-118300 20500 20500 44950 44950 45950 一月 38800 100000 138800 二月 0 0 0 三月 0 0 四月 0 0 五月 0 0 六月 0 0