合统计、财务核对帐目，做到帐帐相附，帐实相符。 十二、各种原始凭证填制完整、数字书写规范、工整、清晰，手续齐全。
十三、原始凭证和统计报表按类别、时间装订成册，每册厚度在 3CM左右，封皮填写规范。
十四、统计资料实行档案化管理，指定专人管理，建立查阅制度，严格执行保密制度。
1. 3 固定资产管理制度
一、固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为囤定资产管理。 二、固定资产是企业生产经营的重要手段，是国有财产的一部分，任何单位或部门都无权擅自处理，固定资产的购建、报废、变卖、调拨都应履行批准手续，确保国有财产保值，增值。
三、购建固定资产，必须申报计划并附有工程概算、预算表，经本部门分管领导审查同意后报主要领导审批。购建固定资产在一万无以内的由各单位填制?固定资产预算审批单?一式三份，附工程概算表，购建囤定资产超过一万元 (含一万元)以上的还要由财务管理部填制?圈定资产预算审批单?并附有关批文、工程概算，按审批权限报上级主管部门和财政、银行审批后. 方可购建。购建完成后，及时上报决算，经审批后，
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做固定资产入账处理。
四、对粮食局及上级有关部门的指令性基本建设计划所确定的基建项目，其投资总额、建设工期、工程质量、材料消耗不准随时变更或扩大规模。经基建项目审批部门和财会、审计部门批准后，按设计施工图及投资额、合理工期、工程质量标准、主要材料用料标准、奖惩条款等签订合同，经公证部门公证方可施工。
五、工程竣工后由审计部门对工程决算进行审计经有关部门验收确定资产权限，进行账务处理。
六、固定资产购建必须执行计划，专款专用，不准串项挪用，不准超支。
七、固定资产变卖、调拨、报废必须经行政主管部门和国有资产管理部门批准后方可实施。企业要提出书面报告，经主要领导审批，由财务管理部上报上级行政主管部门和国有资产管理局进行资产评估。按评估价格进行变卖、调拨和报废。未经评估和审批，任何单位不准擅自处臵，以确保国家资产的安 全和完整。
八、固定资产单项修理超过一千元以上的，由使用部门提报?固定资产大修理计划表?一式三份，由分管领导审核签章后报主要领导审批，财务管理部审核。凡超过五万元以上大修理项目，财务部根据该部门上报的计划表上报上级行政主管部门审批，固定资产小修理由使用部门提报费用计划，由分管领导审核报主要领导审批。
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九、财务部门按固定资产的名称、种类、用途和使用情况设臵明细账，登记固定资产卡片。固定资产使用部门设铺助卡片。
十、财务部门按企业财务制度规定的折旧标准计提折旧， 并及时摊入当期成本或费用。
十一、每年要由有关领导组织财务管理部等有关部门人员组成固定资产清查小组，对现有固定资产进行一年一度的清查盘点。发现盘盈或盘亏，应记录详细情况， 查明原因，报经上级有关部门审批后及时进行账务处理。囡管理不善造成的损失，应追究有关人员责任，给予相应的行政或经济处罚。 十二、对外单位所欠本单位资金，经过主要领导同意，与对方签订协议而清回的固定资产，经国资部门资产评估，按固定资产购建审批的管理权限审批，对国家控购商品必须按控购商品权限审批后，财务部门可处理账务。
1.4物资管理制度
一、采购物资前须填报购买物资审批单待部门申报计划领导批准. 企管人员审批方可采购。凡入公司内生产、保管、维修物资须由经营部统一采购，其它部门不得自行采购。
二、任何部门或个人在领用物资时，应当凭领料单领用。并按单位或部门或个人登记物资领用明细账。除了日常消耗的低值易耗品以外，领用物资时应当明确实物负责人。 三、各部门所领用的物质计入该部门年内包干费用。
四、实物负责人对物质的安全和正确使用负责。如果物资
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出现丢失或非正常毁损，实物当人应承担相应经济责任。
五、公司内部定期或不定期统一安排实物盘点。再用物资一般每半年盘点一次。库存物资每季度盘点一次。盘点后经营部向主管部门报送盘点表。
六、本公司人员 (含临时工作人员)。在调整工作岗位或调出本公司或辞职时、应当在公司要求期限内清交所保管的物质。逾期未清完毕的，以丢失论处。进行包赔或给予经济处罚。 七、故意隐匿公共财产、意图剧为己有的，按照物资财产价值不同，移交有关部门追究其行政、刑事责任。
八、公司所属各部门领导和财务人员物资管理人员应.当严格按规定制定管理办公经费和物质。加强核算。确保国家财产的安全。如因违规管理制度或玩忽职守造成损失，公司将依照有关规定追究当事人的责任。
1.5 人事工资管理制度
一、搞好人员定编，在国家定编的基础上，企业内部的管理机构和人员编制，根据精简高效的原则和企业生产经营的实际需要，确定公司定岗定编和人员编制。国家文件规定. 任何部门强调上下对口和规定的人员比例一律不予安排。 二、企业内部的管理人员实行聘任制。企业在确定机构设臵和三定（定岗、定员、定责任)的基础上。由分管领导对其所属部门的中层管理干部实行聘任制. 再由中层管理干部推荐本部门的工作人员名单。经批准受聘后，不论其原身份如何，一律享受聘任后的职务待遇。对落聘或未聘的人员仍保留原
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档案身份. 不享受聘任制干部待遇。通过层层聘任制的管理方式，调动干部职工的积极性. 打破干部终身制，促进干部结构的不断更新。
三、单位根据各管理岗位定岗、定员、定责的标准，与实行技术职务聘任制同步进行。聘任顺序：先聘管理干部岗位. 再聘技术职务岗位。对已获得各级技术职称资格未受聘者，不予兑现工资及其它专业技术职称待遇，对原担任各种职务的专业技术人员落聘后，不再享受原职务的有关待遇。
四、单位劳动力调配，必须做到按定岗定员要求，统一安排，统一领导。对余缺人员的调剂由综合管理部根据实际需要统筹考虑，提请主要领导批准，严格履行单位规定的人员调动手续。任何部门不得擅自调动和配备人员 (含临时工的招用)。 五、抓好组织纪律。对各级干部、员工不执行单位规章制度，以权谋私，有令不行，有禁不止，要给予严肃处理。
六、抓好工作纪律，抓好岗位责任制、生产操作规程等规章制度的落实。对摆不正位臵、不服从领导者，解除在岗劳动合同，下岗待业。
七、抓好工时纪律，严格各项考勤纪律。对经常迟到、早退、无故旷工、工作时间不坚守岗位、乱串科室闲谈及工作时间干私活者如发现按考核办法处理。
八、各部门领导有权对不服从领导、不服从分配、工作玩忽职守、不能按时完成工作任务的干部、员工按组织人事程序报批后给予停止工作或下岗待业处分。
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