三祥新材股份有限公司
招股说明书
公司对本次募投项目新增产能的市场销售进行了规划与分析，但如果未来的 宏观经济、市场环境、技术变革等因素发生重大不利变化，则公司仍有可能无法 有效消化新增产能，从而对公司经营业绩产生不利影响。
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目 录
发行人声明....................................................................3
重大事项提示..................................................................4
本次发行概况..................................................................1
一、股份流通限制和自愿锁定承诺 ..............................................4 二、持有公司 5%以上股份的股东关于持股意向及减持意向的承诺....................5 三、关于发行人股价稳定措施的承诺 ............................................6 四、关于招股说明书中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏影响发行条件回购公司股份及赔偿投资者损失的承诺 ......................................................9 五、相关责任主体承诺事项的约束措施 .........................................12 六、本次发行前滚存利润的分配 ...............................................14 七、本次发行上市后利润分配政策 .............................................14 八、关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺 ...................................17 九、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 ...........................17 十、重大风险提示 ...........................................................18
目 录.......................................................................22
释 义.......................................................................26
一、普通术语 ...............................................................26 二、专业术语 ...............................................................27
第一节 概览.................................................................31
一、发行人概况 .............................................................31 二、发行人控股股东和实际控制人概况 .........................................32 三、发行人主要财务数据 .....................................................33 四、本次发行情况 ...........................................................35 五、募集资金用途 ...........................................................35
第二节 本次发行概况..........................................................37
一、本次发行基本情况 .......................................................37 二、本次发行有关机构 .......................................................38 三、本次发行重要日期 .......................................................40
第三节 风险因素..............................................................41
一、宏观经济环境变化和经营业绩波动的风险 ...................................41 二、经营风险 ...............................................................42 三、财务风险 ...............................................................44 四、政策风险 ...............................................................47 五、管理风险 ...............................................................48 六、募投项目风险 ...........................................................48
第四节 发行人基本情况........................................................50
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一、发行人基本信息 .........................................................50 二、发行人设立情况 .........................................................50 三、发行人股本形成、变化情况及重大资产重组情况 .............................53 四、发行人历次验资情况及发起人投入资产的计量属性 ...........................82 五、发行人的股东情况 .......................................................83 六、发行人的组织结构情况 ...................................................93 七、发行人股本情况 .........................................................96 八、发行人职工持股会持股、信托持股、内部职工股等情况 .......................97 九、发行人工会持股、委托持股情况 ...........................................98 十、发行人员工及其社会保障情况 ............................................100 十一、发行人、发行人实际控制人、主要股东的重要承诺及履行情况 ..............105
第五节 业务和技术...........................................................108
一、发行人主营业务、主要产品及其变化情况 ..................................108 二、发行人所处行业基本情况 ................................................112 三、发行人行业竞争地位 ....................................................145 四、发行人主营业务情况 ....................................................150 五、发行人的主要固定资产及无形资产 ........................................173 六、发行人的特许经营情况 ..................................................180 七、发行人的技术创新及研发情况 ............................................181 八、发行人产品质量控制情况 ................................................184
第六节 同业竞争与关联交易...................................................187
一、发行人独立运行情况 ....................................................187 二、同业竞争 ..............................................................188 三、关联方及关联关系 ......................................................190 四、关联交易情况 ..........................................................193 五、关于关联交易决策权力与程序的规定 ......................................193 六、减少和进一步规范关联交易的措施 ........................................197
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员...............................199
一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介 ............................199 二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有公司股份情况......203 三、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员对外投资情况 ....................204 四、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的报酬情况 ......................205 五、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的兼职情况 ......................206 六、董事、监事、高级管理人员在报告期内变动情况............................207七、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人签订的协议及上述人员做出的重要承诺 ......................................................................208 八、其他说明 ..............................................................209
第八节 公司治理.............................................................210
一、股东大会制度的建立健全及运行情况 ......................................210 二、董事会制度的建立健全及运行情况 ........................................213 三、监事会制度的建立健全及运行情况 ........................................221 四、独立董事制度的建立健全及运行情况 ......................................223
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五、董事会秘书制度的建立健全及运行情况 ....................................224 六、发行人报告期内违法违规情况 ............................................226 七、发行人报告期内资金占用和对外担保情况 ..................................226 八、发行人内部控制制度的情况 ..............................................226
第九节 财务会计信息.........................................................228
一、审计意见类型及财务报表编制基础 ........................................228 二、最近三年及一期会计报表 ................................................228 三、合并财务报表编制方法、合并财务报表范围及变化情况 ......................235 四、报告期内采用的主要会计政策和会计估计 ..................................239 五、分部信息 ..............................................................258 六、最近一年及一期内重大收购兼并情况 ......................................258 七、非经常性损益 ..........................................................258 八、最近一期末主要资产 ....................................................259 九、最近一期末主要债项 ....................................................260 十、所有者权益变动情况 ....................................................261 十一、现金流量情况 ........................................................261 十二、财务报表附注中的期后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项 ..........261 十三、主要财务指标 ........................................................263 十四、发行人资产评估情况 ..................................................264 十五、发行人验资情况 ......................................................265
第十节 管理层讨论与分析.....................................................266
一、财务状况分析 ..........................................................266 二、盈利能力分析 ..........................................................288 三、现金流量分析 ..........................................................327 四、资本性支出分析 ........................................................329 五、重大或有事项、承诺事项、期后事项及其他重要事项对发行人的影响 ..........329 六、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析 ..................................329 七、公司未来分红回报规划分析 ..............................................330 八、本次募集资金到位对每股收益的影响 ......................................332 九、关于首次公开发行股票摊薄即期回报影响及填补回报措施 ....................332 十、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况 ..........................337
第十一节 业务发展目标.......................................................341
一、公司发展战略和目标 ....................................................341 二、公司当年和未来两年发展计划 ............................................341 三、发展计划的假设条件及将面临的困难 ......................................345 四、业务发展计划与现有业务的关系 ..........................................346 五、本次募集资金运用对实现业务目标的作用 ..................................346
第十二节 募集资金运用.......................................................347
一、本次募集资金运用概况 ..................................................347 二、项目建设的必要性分析 ..................................................348 三、项目建设的可行性分析 ..................................................350 四、项目情况介绍 ..........................................................355
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五、募集资金运用对财务状况及经营成果的影响 ................................359
第十三节 股利分配政策.......................................................362
一、最近三年股利分配政策 ..................................................362 二、最近三年实际股利分配情况 ..............................................363 三、本次发行完成前滚存利润的分配政策 ......................................363 四、发行后股利分配政策 ....................................................363
第十四节 其他重大事项.......................................................367
一、信息披露相关情况 ......................................................367 二、重要合同 ..............................................................367 三、对外担保情况 ..........................................................369 四、重大诉讼与仲裁事项 ....................................................369 五、刑事诉讼事项 ..........................................................370
第十五节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明.........................371
一、发行人全体董事、监事及高级管理人员声明 ................................371 二、保荐人（主承销商）声明 ................................................372 三、发行人律师声明 ........................................................373 四、审计机构声明 ..........................................................374 五、验资机构声明 ..........................................................375 六、资产评估机构声明 ......................................................376
第十六节 备查文件...........................................................377
一、备查文件目录 ..........................................................377 二、查阅时间、地点 ........................................................377
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