（7）发达的通讯和交通设施。 六、案例题1、2评分参考要点：
（3） 有明确的观点（7分）
（4） 有论述内容与论据（7分）
（3） 能结合所学知识与案例内容（7分）
第五章 商业银行
一、名词解释（每题4分）
1.商业银行2.单一银行制3.总分行制4.代理银行制度5.银行控股公司制度
6.抵押贷款7.质押贷款8.保证贷款9.票据贴现10.中间业务11.代理业务12.信托业务
13.租赁业务14.咨询业务15.表外业务16.衍生金融产品17.利率敏感性资产与利率敏感性负债18.网络银行
二、单项选择题（每题1分）
1. 是现代银行区别于早期银行的本质特征。 A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务
2.我国商业银行的组织形式属于 。
A.单一银行制 B.总分行制 C.代理行制度 D.银行控股公司制度 3.美国曾长时期地实行的银行组织形式是 。
A.单一银行制 B.总分行制 C.代理行制度 D.银行控股公司制度 4. 是商业银行的现金资产之一。
A.企业存款 B.居民储蓄存款 C.存放同业资金 D.其他存放资金 5.保管箱出租属于商业银行的 。
A.租赁业务 B.信托业务 C.代理业务 D.传统业务 6.备用信用证属于商业银行的 。
A.担保类业务 B.承诺类业务 C.衍生金融产品 D.或有资产 7.可转换理论中的可转换资产指的是 。
A.短期贷款 B.有价证券 C.消费贷款 D.客户存款 8. 不是商业银行的非存款性负债。
A.结算过程中的短期资金占用 B.发行金融债券 C.大额可转让定期存单 D.回购协议 9. 不是商业银行的资产项目。
A.现金资产 B.回购协议 C.贷款 D.票据贴现
10.商业银行的管理方法中不包括 。
A.资金汇集法 B.资金分配法 C.对称原理法 D.缺口管理法
11. 不是目前网络银行的发展模式。
A.大银行的网络银行发展模式 B.社区银行的网络银行发展模式 C.虚拟银行的网络银行发展模式 D.纯网络银行的发展模式
三、判断题（每题1分）
1.信用中介是现代银行区别于早期银行的本质特征。 2.我国商业银行的组织形式属于单一银行制。 3. 美国曾长时期地实行完全的单一银行制。
4. 商业银行经营的安全性与赢利性是正相关的。 5.商业性贷款理论将消费贷款称为自偿性贷款。
- 21 -
6.在缺口管理中，利率敏感性资产大于利率敏感性负债即为正缺口。 7.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 8.根据目前银行的规定，贴现天数应以实际天数计算，即算头不算尾。 9.可转换理论中的可转换资产指的是有价证券。
10.我国网络银行的发展模式是大银行的网络银行发展模式。
四、填空题（每空1分）
1.商业银行除了具有信用中介职能外，还具有如下特定职能： 、 、 。
2.商业银行的组织形式除了我国采用的总分行制外，还有： 、 、 。
3.商业银行的经营有三条原则，它们是 、 、 。 4.商业银行的现金资产包括库存现金、 、 、 5.按贷款的保障程度划分，商业银行贷款分为信用贷款、 、 、
。 6.目前商业银行主要的表外业务有以下几类： 、 、 。 7.商业银行资产管理理论包括 、 、 。
8.商业银行的管理方法包括资金汇集法及 、 、 。 9.网络银行的发展模式可以划分为三种： 、 、 。
五、计算题（每题8分）
1.工行某支行于5月10日受理其开户企业的贴现申请，商业承兑汇票为3月22日签发，面额10万元，将于6月22日到期，月贴现率为千分之五。试计算贴现利息和实付贴现金额。
2.某商业银行拥有的浮动利率资产是10亿元，浮动利率负债是8亿元，试计算该行的资金缺口；当利率水平上升或下降时，各对该行利润水平有什么影响？
六、简答题（每题6分-12分） 1.商业银行的性质是什么？ 2.商业银行具有哪些职能？
3.商业银行有哪些组织形式？
4.简述商业银行的经营原则及其相互关系。 5.商业银行的非存款性负债包括哪些项目内容？ 6.商业银行的现金资产包括哪些项目内容？ 7.商业银行经营哪些主要业务？
8.商业银行的主要资产业务包括哪些项目？
9.按贷款的保障程度划分，商业银行贷款分为哪几类？
10.商业银行中间业务除了传统的汇兑业务以外，还有哪些业务内容？ 11.目前商业银行的主要表外业务有哪些？ 12.简述商业银行的资产管理理论。 13.简述商业银行的几种管理方法。
14.资金分配法与资金汇集法比较有哪些优点？ 15.简述我国银行业改革的几个阶段。 16.目前网络银行的发展模式有哪几种？
- 22 -
17.简述我国网络银行的几个发展阶段。
七、论述题（每题15-19分）
1.试述缺口管理法在利率风险管理中的应用。 2.试述商业银行管理理论。
3.谈谈我国商业银行深化改革的主要内容。
参考答案与评分标准
一、名词解释（每题4分）
1.商业银行是以获取利润为经营目标（1分），以存款、贷款、汇兑为主要业务（2分），经营多种金融资产并具有综合性服务功能的金融企业（1分）。 2.单一银行制也称独家银行制（1分），指业务只由一个独立的银行机构经营而不设分支机构的银行组织制度（3分）。
3.分行制又有分支行制之称，它是指在大城市设立总行（2分），并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度（2分）。 4.代理行制度也称往来银行制，指银行相互间签有代理协议（2分），委托对方银行代办指定业务的制度（2分）。 5.银行控股公司也有银行持股公司之称（1分），一般是指专门控制和收购两家以上银行股票所组成的公司（3分）。 6.抵押贷款是指以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款（3分）。抵押品包括房产、土地使用权、机器设备等（1分）。 7.质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款（3分）。质押物包括股票、债券、定期存单、国库券等有价证券以及提货单、仓储单等（1分）。 8.保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时（2分），按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款（2分）。 9.贴现是客户为获得急需的资金，以持有的未到期的票据（1分），贴付一定的利息转让给银行（1分），由银行在票据到期后，向承兑人收取票款的业务（2分）。 10.中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资财（2分），以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项（1分），为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务（1分）。 11.代理业务是指商业银行在客户指定的委托范围内（2分），代客户办理某些特定事项从而获得收入的业务（2分）。 12.信托业务是指接受他人的信任与委托（1分），代为经管财物或代办事务（1分），为指定的人谋利益的经济行为（2分）。
13.租赁业务是指在一定期限内，以收取租金为条件将物件出租给承租人使用的经济行为（3分）。在租赁关系中，出租人对财产保有所有权，承租人只享有使用权（1分）。 14.咨询业务是指按委托者所希望的最高利益（1分），通过提供高度的专业知识服务而取得报酬的业务（3分）。 15.表外业务是指未列入银行资产负债表内（2分）且不影响资产负债总额的业务（2分）。 16.衍生金融产品是指从基础性金融资产引申出来的一种交易凭证（2分），这种凭证规定了交易双方在未来对基础金融资产或其派生物进行某种交易的权力和义务（2分）。 17.所谓利率敏感性资产与利率敏感性负债，是指那些在一定期限内（1分）需要根据最新市场利率（2分）重新确定利率（1分）的资产与负债。
18.网络银行又称在线银行，是指银行利用网络技术（1分），通过因特网向客户提供开户、网上支付、投资理财、资金转账、信贷、查询、对账、销户等金融服务项目（3分）。
- 23 -
二、单项选择（每题1分）
1.C. 2.B 3.A.4.C. 5.C.6.A.7.B. 8.C.9.B. 10.C. 11.C.
三、判断题（每题1分）
1.错（信用创造）2.错（总分行制）3.对4.错 （流动性）5.错 （短期工商贷款）
6.对7.错 （质押贷款）8.错 （自贴现日起至票据到期日止的全部天数）9.对10.对
四、填空（每空1分）
1.支付中介 信用创造 金融服务
2.单一银行制、代理行制度、银行控股公司制度 3.盈利性、流动性、安全性
4.在中央银行存款、存放同业、托收未达款 5.抵押贷款、质押贷款、保证贷款
6.担保类业务、承诺类业务、衍生金融产品 7.商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论 8.资金分配法、线性规划法、缺口管理法
9.大银行的网络银行发展模式、社区银行的网络银行发展模式、纯网络银行的发展模式
五、计算（每题8分）
1.贴现利息=100,000×43×(5‰÷30) = 716.67（元）（4分）
实付贴现金额 = 100,000－716.67 = 99,283.33（元）（4分）
2.资金缺口 = 10－8 = 2（亿）（4分）
在利率上升的时候，资产收益因利率上升而增加较多；如果利率下降，银行的净收益将下降。（4分）
六、简答题（每小题6分-12分）
1.①商业银行具有一般企业的基本特征（1分）； ②商业银行与一般的工商企业有所不同（1分）；
③商业银行作为金融企业，与其他金融机构相比有所不同(1分)；
（简单解释3分，共6分）。 2.①信用中介（1分）； ②支付中介（1分）； ③信用创造（1分）；
④金融服务（1分）；（简单解释4分，共8分）。 3.①单一银行制（1分）； ②总分行制（1分）；代理行制度（1分）；
③银行控股公司制度（1分）；（简单解释3分，共6分）。 4.商业银行的经营有三条原则：盈利性（1分）、
流动性（1分）、 安全性（1分）。安全性与流动性是正相关的：流动性较强的资产，风险较小，安全有保障。但它们与盈利性往往有矛盾：流动性强，安全性好，盈利率一般较低；盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。（简单解释3分，共6分）。 5.①向中央银行借款（1分）；
- 24 -
②银行同业拆借（1分）；
③国际货币市场借款（1分）；
④结算过程中的短期资金占用（1分）； ⑤发行金融债券（1分）； ⑥回购协议（1分） （简单解释6分，共12分）。 6.①库存现金（1分）； ②在中央银行存款（1分）； ③存放同业（1分）；
④托收未达款（1分）；（简单解释4分，共8分）。 7.①负债业务（1分）； ②资产业务（1分）；
③中间业务（1分）； ④表外业务（1分）；（简单解释4分，共8分）。 8.①现金资产（1分）；②证券投资（1分）；③贷款（1分）；④票据贴现（1分）； （简单解释4分，共8分）。 9.①信用贷款（1分）；②抵押贷款（1分）；③质押贷款（1分）；④保证贷款（1分）； （简单解释4分，共8分）。 10.①结算业务（1分）；②代理业务（1分）；③银行卡业务（1分）；④信托业务（1分）；⑤租赁业务（1分）；⑥咨询业务（1分）。（简单解释6分，共12分）。 11.①担保类业务（1分）；②承诺类业务（1分）；③衍生金融产品（1分）；
（简单解释3分，共6分）。 12.①商业贷款理论（1分）；②可转换理论（1分）；③预期收入理论（1分）；
（简单解释3分，共6分）。 13.①资金汇集法（1分）；②资金分配法（1分）；③线性规划法（1分）；④缺口管理法（1分）；（简单解释4分，共8分）。
14.资金分配法运用对称原则（2分）来确定各种资金来源应保持的流动性的合理比例（1分），从而减少了银行对流动性资产过度的持有（2分），增加了对贷款和投资的资金分配，提高了银行的盈利能力（1分）。（共6分）。 15.①商业化改革（1分）；②市场化改革（1分）；③股份制改革（1分）；
（简单解释3分，共6分）。
16.①大银行的网络银行发展模式（1分）；②社区银行的网络银行发展模式（1分）；③纯网络银行的发展模式（1分）；（简单解释3分，共6分）。 17.①计算机初步应用阶段（1分）；②计算机辅助银行管理阶段（1分）；③金融电子化阶段（1分）；④网络银行的兴起阶段（1分）；（简单解释4分，共8分）。 七、论述题（每题15-19分）
1.答题要点：
⑴资金缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。即： 资金缺口＝利率敏感性资产－利率敏感性负债（3分）
⑵资金缺口有三种情况：①零缺口，即利率敏感性资产等于利率敏感性负债。无论利率是升是降，风险将由不同种类的资产和负债分别承担、相互抵消。（3分）
②正缺口，即利率敏感性资产大于利率敏感性负债。在利率上升的时候，资产收益因利率上升而增加较多，而负债成本却增加有限，银行的净收益将增加；而如果利率下降，银行的净收益将下降。（3分）
- 25 -