清单，资产管理办法，建设成果报告；
24.6 校际交流协议、合作办学协议、合作办学审批表、校际交流及合作办学结算
报告；
24.7 学生管理信息数据库设计文档，升级文档、数据结构、业务流程； 24.8 在校生名单、毕业生名单、结业生名单； 24.9 助学金、助研费、助教费发放名册及审批文件；
24.10 教学管理经费收支报表、会计账簿及会计凭证等会计资料； 24.11 其他有关资料。
第25条 教学管理内部控制审计的内容主要有： 25.1 教学管理的控制环境 a b
是否建立“三重一大”事项集体决策机制并形成相关记录；
管理层的分工是否明确，是否严格在授权范围内处理相关事项，分管领导不能处理相关事项时，是否授权其他领导进行处理，授权范围及期限是否明确； c
是否贯彻教学廉政责任制，是否在教学管理过程中贯彻遵纪守法思想，并制订了惩防措施； d
教学管理内部组织机构的设置是否合理，部门职责及岗位职责是否明确，不相容的职责是否进行了分离，相关业务是否由相关的部门进行处理，处理流程是否清晰； e f g h
各项教学管理规章制度是否健全，奖惩措施是否得当； 是否依照有关程序对员工进行招聘和培训；
考核激励机制是否切实可行，是否严格执行此考核激励机制；
是否制订了从业人员职业道德规范，职业道德规范的内容是否明确、切实可行，并得到有效执行。
25.2 教学管理的风险管理 a
是否对不同的教学管理业务建立了不同的风险管理目标，风险管理目标是否明确并切实可行；
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b c d
是否采取措施加强对乱办班、乱收费、乱发证进行管理； 是否建立定期或不定期的风险评估机制，对风险的考虑是否全面； 是否建立风险预警机制或风险预案，对风险的管理是否灵活有效。
25.3 教学管理的控制活动 a
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招生
是否采用各种媒体发布招生广告，是否签订发布协议，是否按发布协议指定的时间和方式发布招生广告；
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发布的招生广告是否学校主管部门审批，内容是否清楚，有无存在误导性语言和虚假陈述；
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是否采用委托招生方式，是否签订委托招生协议，委托招生协议是否报学校主管部门审批，双方的权利义务规定是否明确；
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委托招生协议中是否有最低人数限制条款，是否规定了招生达不到最低人数时的处理措施；
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是否按委托招生协议结算相关费用，费用的调整是否补充签订相关协议； 是否存在自主招生模式，是否有自主招生方案，自主招生计划是否符合规定，是否制订明确的自主招生标准，是否严格按自主招生标准执行；
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是否组织招生入学考试，是否收取报名费、考务费，是否按规定的标准收取，是否纳入学校统一核算、统一管理；
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是否将捐资办学与招生名额相挂钩，是否存在点招现象；
招生过程中是否收费相关费用，收费标准是否按有关规定执行，是否纳入学校统一核算，统一管理。
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教学实验基地建设
对教学实验基地建设是否进行可行性研究；
教学实验基地建设目标是否明确，是否存在重复建设情况，是否符合学校的总体战略；
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设立教学实验基地是否经学校主管部门批准；
是否签订教学实验基地合作建设协议，协议中双方的责权利是否明确；
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协议的签订是否经过授权审批，到期的合同是否及时进行续订，对变化了的情况是否及时对协议进行修改；
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是否建立了教学实验基地考核指标，是否对教学实验基地进行定期考核，对考核不合格的实验基地是否有相应的处理措施；
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实验基地的资产调拨是否履行相关手续；
是否按协议的约定足额从实验基地收取相关费用。 校际交流
校际交流单位的确定是否符合学校总体目标，目的是否明确；
是否制订了校际交流协议，交流活动是否有专门部门归口管理，交流协议的签订是否得到授权；
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交流单位与交流内容是否存在重复建设问题；
交流协议内容是否明确，是否有明确的交流项目及实施措施，交流项目是否有资金及资产的保障并且不违反国家政策；
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交流协议是否得到有效执行，执行中是否存在争议，争议是否得到妥善解决； 交流是否收取相关费用，费用的收取是否按协议执行，是否纳入统一核算、统一管理。
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合作办学
是否设立专门的合作办学主管机构，合作办学业务是否纳入到该部门统一管理；
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是否签订合作办学协议，协议的签订是否经过审批，合作双方的责权利是否明确；
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合作办学的主体资格是否明确，是否存在不具备办学主体资格的单位开展合作办学业务，业务主管部门审批时是否严格按标准审批；
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合作办学的收费标准是否经过相关部门审批，是否存在低价竞争现象，是否规定了最低收费标准；
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合作办学的学生缴费收入是否全额上交学校，并开具正式票据；
合作办学的收入分配比例是否符合学校相关规定，是否按规定的比例与合作
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单位结算合作办学价款；
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合作办学双方费用的分摊是否明确，是否存在合作方用票据套取资金现象； 是否存在未缴学费学生，免缴学费是否经过适当的审批，是否制订了适当的措施收缴欠缴学生学费；
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是否存在合作办学纠纷，合作纠纷是否得到有效处理；
合作办学结束后，是否采取措施限制合作方以学校的名义开展其他业务； 合作办学结束后，是否及时对相关档案进行整理，是否对盈亏状况进行分析。 证书管理
证书的发放是否实行归口管理，不具备发放证书的部门是否发放证书； 空白证书是否连续编号，是否由专人进行管理，是否设置了空白证书收发存明细账；
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证书发放是否由专人进行审核，审核流程是否清晰，审核重点内容是否明确，已发放证书是否登记备查；
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证书发放时是否核对收费情况，欠缴费用的学生是否落实了还款措施，免缴费用的学生是否履行了必要的审批手续；
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证书发放前是否审核学生的学习任务完成情况，是否将证书发放给未完成学习任务的学生；
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证书发放过程中是否收取相关费用，收费标准是否经过审批，所收取的费用是否全部已纳入单位统一核算、统一管理。
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助学、助教、助研管理
是否制订了助学、助教、助研相关实施办法，国家的相关政策是否得到有效落实；
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是否制订助学、助教、助研年度总体规划，是否制订资助对象分配方案； 助学、助教、助研学生的申请标准是否明确，是否按此标准执行； 是否有专门的部门对助学、助教、助研学生的申请进行审核，审核的标准与程序是否明确；
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受资助学生名单是否在一定范围内经过公示，是否指定部门对公示期内的异
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议进行处理，公示后的名单是否经相关部门批准；
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资助的资金是否落实到位，是否足额及时发放到受资助学生； 是否建立受资助学生档案，档案内容是否得到及时更新；
是否对受资助学生定期不定期进行评估，对不具备资助标准的学生是否按规定程序取消资助；
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资助过程中是否收取相关费用，收费标准是否得到批准，收取的费用是否纳入学校统一核算、统一管理。
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教学经费管理
是否有收费许可证，是否将收费许可证进行公示，并严格按照收费许可证上列明的收费范围和标准收取相关费用；
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是否违反规定向全日制学生跨学年收费，收取重修费、专升本费、转专业费及旁听费，辅修费等费用；
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是否收取学生的讲义复印费、上机费及教材代办费，收取代办费的过程中是否有佣金及回扣收入，收取的各项代办费用和佣金、回扣收入是否纳入到单位统一核算与管理；
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是否以进价向学生销售教材，在销售教材的过程中是否存在差价； 部分特殊类学生国家相关部门是否定向下拨专款，是否对以定向下拨专款的学生重复收取培养费；
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教学经费是否实行预算管理，是否严格执行预算，对预算的调整是否经过审批；
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教学管理过程中收取的各项收入是否在校系二级进行分配，分配标准是否明确；
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在教学活动中是否存在教室出租、实验室设备出租等情况，是否签订了出租协议，协议的签订是否得到审批，出租收入是否纳入到单位统一核算与管理；
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是否取得教学捐赠钱物，有无捐赠协议，专项捐赠的使用是否按协议执行，收取的资金是否纳入到单位统一核算，收取的实物是否已办理过户手续，并纳入到单位统一管理；
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