合 计 16 544 100 利润分配 贷 2522000 16 544 100 2、200×年11月末有关明细分类账户余额，见表2、3、4、5、6。 表2： 库存商品明细账户余额表 产品名称 A产品 B产品 合 计 单 位 件 件 数 量 10 000 8 000 单 价 110 140 金 额 1 100 000 1 120 000 2 220 000 表3： 原材料明细账户余额表 材料名称 甲材料 乙材料 丙材料 丁材料 合 计 单 位 千克 千克 千克 千克 数 量 6 000 4 500 4 500 8 000 单 价 20 60 50 15 金 额 120 000 270 000 225 000 120 000 735 000 表4： 应收账款明细账户余额表 一级科目 应收账款 合 计
表5： 应付账款明细账户余额表 一级科目 应付账款 合 计 明细科目 华运机电有限责任公司 庭州建材有限责任公司 柳州建材有限公司 借或贷 贷 贷 贷 金 额 93 600 12 500 8000 114100 明细科目 光华建材有限责任公司 红星实业有限责任公司 借或贷 借 借 金 额 58 500 91 500 150 000 表6： 应交税费明细账户余额表 一级科目 应交税费 合 计 明细科目 应交增值税 应交城市维护建设税 教育费附加 借或贷 贷 贷 贷 金 额 30 000 4 900 2 100 37 000 待摊费用明细账户余额表
一级科目 待推费用 明细科目 财产保险费 报刊杂志费 设备租赁费 借或贷 借 借 借 金 额 1000 500 800
合 计 固定资明细账户余额表
2300 一级科目 固定资产 合 计 明细科目 房屋 汽车 预提费用明细账户余额表
借或贷 借 借 金 额 5000000 2640000 7640000 一级科目 预提费用 合 计 明细科目 大修理支出 利息支出 实收资本明细账户余额表
借或贷 贷 贷 金 额 37916。70 2083．30 40000 一级科目 实收资本 合 计
一级科目 其他应收款 无形资产 短期借款 预收帐款 合 计
明细科目 李志欣 董炎 借或贷 货 货 金 额 7000000 2000000 9000000 明细科目 李志欣 专利权 6个月借款 恒大建材商店 借或贷 借 借 贷 货 金 额 6000 375000 200000 100000 9000000
附件：原始凭证
No：001 中国工商银行进账单（收账通知） 1
200×年12月1日 第 21 号
此联全 称 光华建材有限责任公司 全 称 丰源实业有限责任公司 是持出持 票票账 号 3600044900652377218 票账 号 4700022609003636668 人开人 人 开户银行 武汉市石化支行 开户银行 昌吉市工行建设路分理处 户银行人民币（大写）伍万捌仟伍佰元整 千百 十 万 千 百 十 元 角 分 交中国工商银行 给 ￥ 5 8 5 0 0 0 0 持昌吉市建设支行 票 票据种类 转账支票 人 转讫的票据张数 1张 收 账通单位 知 主管 会计 复核 记账 持票人开户行盖章 No：002（1）根据“002（2）”完成下列收据空白部分填写，然后编制记账凭证。
收 据
200×年12月2日 No.0004282 今 收 到：东方公司 交 来：投资款 人民币（大写）：贰拾万元整 （小写）￥200000 收款单位盖章： 经收人签章：李红艳 单位主管 会 计 出 纳 李红艳 记 账
No：002（2） 中国工商银行进账单（收账通知） 1
200×年12月2日 第 21 号
此出票账 号 人 开户银行 全 称 东方公司 联是持持 票票账 号 4700022609003636668 人开人 开户银行 昌吉市工行建设路分理处 户银行中国工商银行 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 交给 ￥ 2 0 0 0 0 0 0 0 持昌吉市建设支行票 人转讫的 收账通知 财务专用章 全 称 丰源实业有限责任公司 2300011700325100429 青州市中行天山支行 人民币（大写）贰拾万元整 票据种类 票据张数 转账支票 1张
单位 主管 会计 复核 记账 持票人开户行盖章
No：003（1） 湖北省增值税专用发票 开票日期：200×年12月2日 发 票 联 No.00180234 湖 北 4<0/0*31*6<2+7703+6 加密版本号：01 购名 称：丰源实业有限责任公司 密/1-1-09881019>990/0+8 货纳税人识别号：465280104013184 码6845/3<0211+-+0191312 单地 址、电 话：建设路21号0991-2866126 区 440004314 位 开户行及账号：工行昌支4700022609003636668 4<0676->>2-23/186>>-1 00180234 货物及应税劳务名称 规格型号 甲材料 PU 乙材料 FJ 合计 价税合计（大写） 销货单位 单位 千克 千克 数量 单价 1 000 2 000 20 60 税率 20 000 17% 120 000 17% 140 000 金额 壹拾陆万叁仟捌佰元整 （小写）￥163 800.00 备 注 发票专用章 税号：359291040021388 名 称：武汉市前进建材工厂 纳税人识别号：359291040021388 地 址、电 话：汉口127号 027-54566788 开户行及账号：工行汉支 0776024001469 第二联 发票联 税额 3 400 购20 400 货方23 800 记账凭证 收款人： 复核： 开票人：李燕 销货单位（章）： No：003（2） （填写） 收 料 单 200×年12月2日 No.045301 供货单位：武汉市前进建材工厂 编号 材料名称 规格 003 甲材料 004 乙材料 实 际 成 本 金额 送验 实收 第单位 单价 运杂费 数量 数量 百 十 万 千 百 十 元 角 分 二联 PU 1 000 1 000 千克 20 2 0 0 0 0 0 0 FJ 2 000 2 000 千克 合 计 60 计￥ 1 4 0 0 0 0 0 附单据2张 1 2 0 0 0 0 0 0 送会部0 门 备 注： No：003（3）完成下列空白支票的填写，然后编制记账凭证。 主管： 会计： 保管：冯磊 复核 验 收：张志强
中国工商银行 转账支票 No：01447365 中国工商银行转账支票存根 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 支票号码：01447365 本收款人： 出票人账号： 附加信息： 支亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票人民币 付（大写） 发票专用章 款期 用途 税号：359291040021388 限出票日期 200×年12月2日 十 上列款项请从 我账户内支付 收款人：武汉市前进工厂 天 财务专用章
金 额：￥163 800.00 用 途：购材料 单位主管 会计 出票人签章 复核 记账 No：004 借 款 单 200×年12月2日 借款部门或姓名：张小红 借款事由：出差 共需天数：一个月 借款金额（人民币大写）：叁仟元整 （小写）￥3 000.00 领导 批示 同意 张建军 财务负责人 同意 丁强 借款人签章 张小红
No：005 中国工商银行（短期借款）借款凭证（回单） ④
200×年12月2日 银行编号：3040126 名 称 丰源实业有限责任公司 往来账户 050101100228045 开户银行 还款期限 3个月 申请金额 借款原因 用 途 备注： 人民币（大写）陆万元整 周转贷款 银行核定金额 工行建支 借名 称 丰源实业有限责任公司 款放款账户 050101100132023 单开户银行 工行建支 位 利率 5% 起息日期 200×.12.2 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 6 0 0 0 0 0 0 期限 计划还款 计划还款金额 中国工商银行 昌吉市建设支行 借 上述借款业已同意贷给并转入你单位往来账户，转讫款到期时应按期归还。 此致 借款单位 （银行盖章） 200×年12月2日
No：006（2）完成下列空白支票的填写，然后编制记账凭证。 中国工商银行 转账支票 No：01447366 中国工商银行转账支票存根 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 支票号码：01447366 本收款人： 出票人账号： 附加信息： 支亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票人民币 发票专用章 付（大写） 税号：465280104011788 款期 用途 限出票日期200×年12月3日 十 上列款项请从 我账户内支付 收款人：市机电维修公天 财务专用章 司 出票人签章 复核 记账 金 额：￥5 380.00