2．影响商业银行资本需要量的因素有哪些？
3．试述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容？它对银行业产生哪些影响？ 4．《新资本协议》的最新进展主要体现在哪些方面？ 5．试述商业银行提高资本充足率的途径。
6．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？ 五、综合分析题
1．现有某银行有关资料如下：（单位：万元）
要求：（1）计算资本充足率指标，以衡量该银行资本是否充足。 （2）如果不充足，可采取哪些措施来提高它？ 2．在什么情况下银行必须到外部筹集资本？有哪些途径？它们各有哪些优缺点？现 在有一 家银行需要增加1000万元的资本，假如该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银
行约有总资产20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。
方案有：（1）出售普通股40万股，每股25元；（2）发行优先股，每股10元，收益率为
10%；（3）发行利率为8%的十年期资本债券，问哪种方案对股东最有利？ 第二章答案 一、名词解释
1、核心资本：也称为一级资本，是银行的所有权资本，代表了银行真实的资本实力 ，它由银行股本以及从税后利润中提取的公开储备组成。《巴塞尔协议》规定核心资本至少应该占全部资本的50%。 2、附属资本：也称为补充资本或二级资本，具体包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务， 《巴塞尔协议》规定附属资本不得超过全部资本的50% 。 3、资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。委员会希望在1992年之前，成员国的国际银行应达到这个共同的最低标准。 4、内源资本：所谓内源资本，是指以留存收益方式形成的资本，它是西方商业银行最普遍的补充资本金的方式。就是在一个营业年度结束后，通过决算，将获得的收益扣除各项利息和费用开支，再按一定比例缴纳所得税后的净利润，不全部用于股息支付，而是拿出一部分作为留存盈余保留在银行，来增加银行资本。
5、外源资本：所谓外源资本，是指商业银行通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本，它是商业银行资本金的重要来源。具体方式有发行普通股、发行优先股、发行资本性
票据和债券等。
6、加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。 二、单项选择题 1.D 2.C 3.B 4.A 5.C
三、多项选择题
1.ABCDE 2.ABO 3.ABDE 4.ABCDE 5.CDE 6.ABCDE 7.BDE 8.ABCDE 四、简答题 1．商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。
2．一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。
3．1988年的《巴塞尔协议》主要由四部分内容构成：划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。《巴塞尔协议》公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。 4．新资本协议的进步。与1998年的《巴塞尔协议》相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：使资本水平更真实地反映银行面临的风险；使资本水平更全面地反映银行面临的风险；区分监管资本和经济资本；强调激励商业银行改善内部控制。
5．提高资本充足率的途径有：有分子对策和分母对策。分子对策即筹集资本；分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。 6．银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金；④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。 五、综合分析题 1、（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%≤8% 表明该银行资本不达标。
（2）提高资本充足率的途径有：一方面可从内部和外部筹集资本，增大分子以提高资本充足率；另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。
2、当内源资本无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资来解决资本问题。商业银 行可通过向外发行普通股、优先股、次级长期债券等方式来筹集资本。（单位：万元）
通过比较可以看出，方案三（即通过发行资本债券筹集资本）对原有股东最有利。 第三章、商业银行负债及其管理 一、名词解释
1、 商业银行的负债业务 2、储蓄存款 3、 同业拆借 4、银行负债成本 二、单项选择题
1、 年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计利息：（ ） A、 7月1日 B、6月1日 C、6月30日 D、7月30日 2、 单位通知存款的最低起存金额为：（ ） A 人民币20万元 B 人民币50万元 C 人民币30万元 D 人民币25万元
3、 居民通知存款的最低起存金额为：（ ） A 人民币5万元 B 人民币3万元 C 人民币10万元 D 人民币8万元
4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（ ）
A 贷款 B 存款 C 向中央银行借款 D 向商业银行借款
5、 根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（ ） A 92％ B 98% C 96% D 94% 6、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ ） A 储蓄账户和活期存款账户 B 储蓄账户和定期存款账户 C 活期存款账户和定期存款账户 D 储蓄账户和投资账户 二、单项选择题 7、 大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（ ） A.大通银行 B.富士银行 C.美洲银行 D.美国花旗
8、 养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（ ） A.投资账户 B.特种储蓄存款
C.个人退休金账户 D.自动转账服务 三、多项选择题 1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：( )
A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件 B.负债业务是商业银行生存发展的基础
C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道
D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段 E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量
2、商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有：( ) A、依法筹资原则 B、成本控制原则 C、适度规模原则 D、结构合理原则
3、存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：（ ） A 私人存款 B 公营机构存款 C 企业存款 D 银行同业存款
4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为( ) A 活期存款 B 定期存款
C 储蓄存款 D 大额可转让定期存单
5、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ ）
A 整存整取 B 零存整取
C 整存零取 D 存本取息
6、存款工具创新的原则主要有：（ ）
A 规范性原则 B 连续性原则
C 效益性原则 D 社会性原则
7、我国现行的存款业务按存款的期限，可分为：（ ） A、活期存款 B、定期存款 C、定活两便存款 D、支票存款 8、通知存款可分几种类型：（ ）
A、5天通知存款 B、1天通知存 C、7天通知存款 D、10天通知存款 四、问答题
1、 商业银行存款负债的种类？ 2、 什么是自动转账服务？ 五、分析题
1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？ 2、分析影响商业银行负债业务规模的因素？ 第三章答案 一、名词解释
1、 商业银行的负债业务
商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是银行资产业务和其他业务的前提和条件。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资
本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本章以狭义负债为研究对象。 2、 储蓄存款
这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务。储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。 3、 同业拆借
同业拆借。这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 4、 银行负债成本
银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。
二、单项选择题
1. C 2. B 3. A 4. B 5. A 6. A 7. D 8. B
三、多项选择题
1. ABCDE 2. ABCD 3. ABD 4. ABC 5. ABCD 6. ABCD 7. ABC 8. BC
四、简答题
1、 商业银行存款负债的种类？
存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。
2、 什么是自动转账服务？
这项服务创办于1978年，是在电话转账制度基础上建立的一种更方便的转账服务业务。客户在银行账户开立两个账户：一是储蓄账户，一是活期存款账户，后者的余额永远保持1美元，其余款项全部存入前一个账户，以取得利息收入。当需要签开支票时，银行会自动将需要的数额从储蓄存款账户转入活期存款账户进行支付。该账户的使用者需向银行交纳服务费，同时商业银行也要向中央银行缴纳存款保证金。 五、分析题
1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？ 提示：
第一步：引导学生思考商业银行经营负债业务过程中涉及哪些成本?
第二步：引导学生思考在控制成本中主要是总量和结构得问题需要思考。
第三步：进一步带动学生思考负债成本分析中的方法应用以及如何评价和对比。 2、分析影响商业银行负债业务规模的因素： 提示：
第一步:请学生举例说明银行负债业务规模的制约因素。 第二步：请学生进一步思考负债规模的制约因素的归类。 第三步：在学生的分析基础上进行总结。