三、多项选择题
1. 制定贷款原则的依据包括（ ）
A.保证贷款按期偿还 B.适应经济金融体制 C.遵循客观经济规律 D.保证贷款的盈利性的要求 E.体现国家经济政策 2. 商业银行贷款活动中可能产生的风险有（ ）
A.信用风险 B.经济风险 C.利率风险 D.政策风险 E.内部风险 3. 提高贷款流动性的途径有（ ）
A.优化贷款的利率结构 B.合理确定贷款的额度
C.正确选择贷款的投向 D.优化贷款的期限结构 E.合理确定贷款的期限 4. 影响并决定商业银行贷款规模的因素主要有：（ ） A.贷款的投向 B.中央银行的货币政策的松紧 C.贷款需求量 D.贷款期限 E.贷款可供量 5. 提高贷款盈利性的途径有（ ）
A.扩大贷款规模 B.调整贷款利率结构 C.降低贷款成本 D.提高贷款质量 E.调整贷款期限
6. 银行最常用的基本贷款分类方法主要有（ ）
A.按期限划分 B.按贷款对象划分 C.按偿还方式划分 D.按用途划分 E.按贷款保证程度划分
7. 下列指标中属于反映企业盈利能力的有（ ）
A.应收帐款周转率 B.存货周转率 C.流动资产收益率 D.资产周转率 E.销售收益率
8. 下列指标中属于反映企业负债程度的有（ ） A.负债净值比率 B.负债比率 C.流动比率 D.利息费用比率 E.速动比率 四、简答题
1．简述商业银行贷款政策的主要内容。
2．对商业银行贷款可从哪些角度进行分类？各有哪些好处？
3．简述影响商业银行贷款价格的主要因素？贷款价格由哪几部分构成商业银行常用的贷款定
价方法有哪些？
4．简述商业银行对借款企业信用分析的内容。
5．商业对贷款质量如何评价？对不良贷款可采取哪些措施加以处置？ 五、综合分析题
1．根据下列的结构分析损益表和结构分析资产负债表完成下列任务： （1）计算近三年的财务比率
（2）根据财务报表和财务比率对该企业的财务状况、偿债能力、盈利能力、营运能力作简要分析
（3）如果该企业在银行有短期贷款1500万元、长期贷款500万元，将如何评级？
结构分析损益表 （单位：万元）
结构分析资产负债表（单位：万元）
第五章答案 一、名词解释
1．贷款政策: 贷款政策是指导贷款决策的具体行为准则。
2．审贷分离制 ：即将贷款交由三个不同的岗位来完成。在实行“审贷分离”制度的情况下，通常将信
贷管理人员分为贷款调查评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员。贷款调查人员负责贷前调查评
估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；
贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任。
3．分级审批制：银行对每位有权审批贷款的人员或组织规定其审批贷款的品种和最高贷款限额。授
权一般由银行董事会或最高决策层统一批准，自董事会到基层行管理层，权限逐级下降。贷款审批
分级授权一经确定，就应严格执行，未经许可，不得超越授权发放贷款。
4．信用分析：所谓信用分析就是对借款人的信誉及其偿还债务的能力进行分析，信用分析是贷款决
策的前提。主要对借款人的品德、资本、能力、担保、经营环境和事业的持续性等方面进行分析。
5．不良贷款：是在贷款五级分类法，后三类即次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款这三类贷款的
总称。
6。银团贷款：银团贷款亦称辛迪加贷款，又称联合贷款或联合服务项目，是指由一家银行牵头或一
组金融机构联合起来组成一个结构严谨的银团，向一个特定的借款人或项目融通资金的贷款方式。
7。消费贷款：费贷款又称个人贷款，它是由银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的 贷款。
二、单项选择题
1．B 2.C 3.A 4.E 5.C 6.A 7.D 8.A 9.D 10.D 三、多项选择题
1.BCE 2.ACDE 3.CDE 4.BCE 5.ABCDE 6.ABE 7.CE 8.ABD
四、简答题
1、商业银行贷款政策主要包括以下内容：1．贷款业务发展战略；2．贷款工作规程及权限划分；3．贷款的规模和比率控制；4．贷款种类及地区；5．贷款定价；6．贷款的担保政策；7．贷款档案的管理政策；8．贷款的日常管理和催收政策；9．对不良贷款的管理。
2、对商业银行贷款可从贷款期限、贷款保障程度、贷款用途、贷款偿还方式、贷款质量（风险程度）和银行发放贷款的自主程度等角度进行分类。？
3、商业银行贷款价格主要受贷款资金成本、贷款费用、贷款的风险程度、银行贷款的目标收益水平、借款人的资信状况以及与银行的关系、中央银行基准利率、预期的通货膨胀率。贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿存款余额和隐含价格。商业银行常用的定价方法有成本加成定价法、优惠加数或优惠乘数定价法和交易利率定价法
4、商业银行对借款企业信用分析就是为了确定借款人的未来还款能力。影响借款人未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量，信用支持和非财务因素等。借款人的财务因素和现金流量构成借款人的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响借款人的还款能力。
5、商业银行对贷款质量贷款质量评价是在贷款分类的基础上，反映银行贷款的质量，揭示银行的内
在风险。在五级分类的基础上，可以通过一些量化指标来对贷款质量进行评价。常用的指标有：
不良贷款比率、正常贷款比率、加权不良贷款与核心资本和准备金的比率等。对不良贷款可采取
银行向借款企业注入一笔新的资金、贷款展期、借新还旧、银行参与企业的经营管理、追加贷款
担保、依靠法律武器收回贷款本息、冲销呆帐准备金等措施加以处置。 五、综合分析题
（1）近三年财务比率如下：
（1）近三年财务比率如下：
（2）①该公司发展迅速,资产规模从2000年的6104万元发展到2002年的10265万元,年均增长速度达30%;
销售收入从2000年的2918万元升至2002年的10612万元,年增长幅度达90%.反映该公司的经营管理水平有 了提高.
②该公司的资产利用效率也有了提高,各项资产的周转率都有所 上升,总 资产周转率由2000年的0.4上升
到2002年的1.1,固定资产周转率的提高反映了该公司的固定资产得到了更充分的利用. ③该公司的负债程度较高,长期偿债能力较低,其资产负债率保持在60—70%的水平上，反映其经营风险
较大，对债权人的权益保障程度较低。
④该公司的资产流动性较差，虽然流动比率一直上升，但速动比率仍然较低。
（3）综上所述，该公司的财务状况较好，并呈稳定上升趋势，因此，如果不考虑企业的现金流量和
其他非财务因素的影响，可以将该公司的短期贷款评为正常。由于企业的资产负债率较高，长期偿债
能力偏低，因此该公司的长期贷款评为关注类贷款 。 第六章、商业银行证券投资管理 一、名词解释