长沙学院课程设计说明书 工程经济学 2007111433 谭 伟 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 单位：万元 序号 1 2 2.1 2.2 3 3.1 3.2 表3 9 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 项目名称 营业收入 营业税金及附加 城市维护建设税 教育附加费 增值税 增值税销项 增值税进项 合计 计算期 1 2 3 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 4 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 5 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 6 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 7 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 8 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 10 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 11 23.82 16.67 7.15 238.17 674.22 436.05 12 23.82 16.67 7.15 13 23.82 16.67 7.15 47592.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 285.80 200.06 85.74 23.82 16.67 7.15 2858.04 238.17 8090.64 674.22 5232.60 436.05 238.17 238.17 674.22 674.22 436.05 436.05
利润与利润分配表 单位：万元
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 表4
计算期 7 23.82 项目名称 营业收入 营业税金及附加 增值税 总成本费用 利润总额（1-2-3-4） 所得税 净利润（5-6） 盈余公积金 公益金 未分配利润 息税前利润 息税折旧摊销前利润 合计 1 2 3 23.82 4 23.82 5 23.82 6 23.82 8 23.82 9 23.82 10 23.82 11 23.82 12 23.82 13 23.82 47592.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 285.84 23.82 2858.04 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 40325.46 3411.11 3401.90 3392.69 3383.48 3374.27 3365.06 3355.85 3346.64 3337.43 3328.22 3319.01 3309.80 4122.66 292.90 302.11 311.32 320.53 329.74 338.95 348.16 357.37 366.58 375.79 385.00 394.21 1360.48 96.66 99.70 102.74 105.77 108.81 111.85 114.89 117.93 120.97 124.01 127.05 130.09 2762.18 196.24 202.41 208.58 214.76 220.93 227.10 233.27 239.44 245.61 251.78 257.95 264.12 276.22 138.11 19.62 9.81 20.24 10.12 20.86 10.43 21.48 10.74 22.09 11.05 22.71 11.35 23.33 11.66 23.94 11.97 24.56 12.28 25.18 12.59 25.80 12.90 26.41 13.21 2347.85 166.81 172.05 177.30 182.54 187.79 193.03 198.28 203.52 208.77 214.01 219.26 224.50 5105.04 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 425.42 7121.04 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 11 长沙学院课程设计说明书 工程经济学 2007111433 谭 伟
项目投资现金流量表 单位：万元
序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 4 5 6 7 表5
计算期 7 8 9 10 11 12 13 项目名称 现金流入 销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 建设投资（含建设期利息） 流动资金 经营成本 增值税 营业税金及附加 所得税前现金流量（1-2） 累计所得税前净现金流量 所得税 所得税后现金流量（3-5） 累计所得税后净现金流量 合计 48076.00 47592.00 84.00 400.00 1 2 3 4 5 6 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 4450.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 84.00 400.00 42970.96 2100.00 3772.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 3372.58 2100.00 2100.00 400.00 37327.08 2858.04 285.84 400.00 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 238.17 23.82 238.17 23.82 593.42 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 -2100.00 193.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 593.42 1077.42 -2100.00 -1906.58 -1313.16 -719.74 -126.32 467.10 1060.52 1653.94 2247.36 2840.78 3434.20 4027.62 5105.04 96.66 99.70 493.72 102.74 105.77 108.81 111.85 114.89 117.93 120.97 124.01 127.05 130.09 490.68 487.65 484.61 481.57 478.53 475.49 472.45 469.41 466.37 947.33 -2100.00 96.76 -2100.00 -2003.24 -1509.52 -1018.84 -531.19 -46.58 434.99 913.52 1389.01 1861.46 2330.87 2797.24 3744.57
12
长沙学院课程设计说明书 工程经济学 2007111433 谭 伟
项目资本金现金流量表 单位：万元
序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 3 表6
项目名称 现金流入 销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 项目资本金 借款本金偿还 借款利息支付 经营成本 增值税 营业税金及附加 所得税 净现金流量（1-2） 合计 48076.00 47592.00 84.00 400.00 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 4450.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 84.00 400.00 44649.81 300.00 3729.76 3723.59 3717.42 3711.24 3705.07 3698.90 3692.73 3686.56 3680.39 3674.22 3668.05 3661.88 300.00 1800.00 718.38 37327.08 2858.04 285.84 1360.47 300.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 110.52 101.31 92.10 82.89 73.68 64.47 55.26 46.05 36.84 27.63 18.42 9.21 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 23.82 96.66 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 99.70 102.74 105.77 108.81 111.85 114.89 117.93 120.97 124.01 127.05 130.09 3426.19 -300.00 236.24 242.41 248.58 254.76 260.93 267.10 273.27 279.44 285.61 291.78 297.95 788.12
13
长沙学院课程设计说明书 工程经济学 2007111433 谭 伟
资金来源与运用表 单位：万元 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.5 2.6 2.7 3 4 表7 计算期 7 8 9 10 11 12 13 项目名称 资金来源 营业收入 资本金 银行借款 资金的运用 建设投资 流动资金 借款还本付息 利息支出 当年还本 营业税金及附加 增值税 所得税 经营成本 盈余资金（1-2） 累计盈余资金 合计 47592.00 300.00 1 300.00 2 3 4 5 6 50092.00 2100.00 4366.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 2200.00 1800.00 400.00 47113.81 2100.00 4151.76 3745.59 3739.42 3733.24 3727.07 3720.90 3714.73 3708.56 3702.39 3696.22 3690.05 3683.88 2100.00 2100.00 400.00 2782.38 982.38 1800.00 285.84 2858.04 1360.47 37327.08 2978.19 0.00 0.00 400.00 282.52 273.31 264.10 254.89 245.68 236.47 227.26 218.05 208.84 199.63 190.42 181.21 132.52 123.31 114.10 104.89 95.68 86.47 77.26 68.05 58.84 49.63 40.42 31.21 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 96.66 99.70 102.74 105.77 108.81 111.85 114.89 117.93 120.97 124.01 127.05 130.09 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 214.24 220.41 226.58 232.76 238.93 245.10 251.27 257.44 263.61 269.78 275.95 282.12 214.24 434.65 661.23 893.99 1132.92 1378.02 1629.29 1886.73 2150.34 2420.12 2696.07 2978.19 序号 1 2 2.1 2.2 3
项目名称 年初欠款 当期还本付息 当年利息支付 当年还本 期末借款余额 合计 1 2 借款偿还计划及还本付息计划表 单位：万元 计算期 3 4 5 6 7 251.31 101.31 150.00 242.10 92.10 150.00 232.89 82.89 150.00 223.68 73.68 150.00 214.47 64.47 150.00 900.00 表8 8 9 10 11 12 13 1800.00 1650.00 1500.00 1350.00 1200.00 1050.00 900.00 750.00 600.00 450.00 300.00 150.00 205.26 196.05 186.84 177.63 168.42 159.21 55.26 46.05 36.84 27.63 18.42 9.21 2518.38 260.52 718.38 110.52 1800.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 750.00 600.00 450.00 300.00 150.00 0.00 1650.00 1500.00 1350.00 1200.00 1050.00 14
长沙学院课程设计说明书 工程经济学 2007111433 谭 伟 财务计划现金流量表 单位：万元 序号 1 1.1 1.1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 3 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.2 4 5 表9 计算期 7 8 9 10 11 12 13 项目名称 经营活动现金流量（1.1-1.2） 现金流入 营业收入 现金流出 经营成本 增值税 营业税金及附加 所得税 投资活动净现金流量（2.1-2.2） 现金流入 现金流出 建设投资 流动资金 筹资活动净现金流量（3.1-3.2） 现金流入 项目资本金投入 建设投资借款 流动资金借款 现金流出 利息支出 偿还债务本金 净现金流量 累计盈余资金 合计 5760.57 47592.00 47592.00 41831.43 37327.08 2858.04 285.84 1360.47 1 2 3 4 5 6 496.76 493.72 490.68 487.65 484.61 481.57 478.53 475.49 472.45 469.41 466.37 463.33 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3966.00 3469.24 3472.28 3475.32 3478.35 3481.39 3484.43 3487.47 3490.51 3493.55 3496.59 3499.63 3502.67 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 3110.59 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 238.17 23.82 96.66 23.82 99.70 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 23.82 102.74 105.77 108.81 111.85 114.89 117.93 120.97 124.01 127.05 130.09 -2500.00 -2100.00 -400.00 400.00 2500.00 2100.00 400.00 2100.00 2100.00 400.00 -282.38 2100.00 117.48 -273.31 -264.10 -254.89 -245.68 -236.47 -227.26 -218.05 -208.84 -199.63 -190.42 -181.21 2500.00 2100.00 400.00 300.00 400.00 2782.38 982.38 1800.00 2978.19 300.00 0.00 0.00 400.00 1800.00 1800.00 95.68 86.47 77.26 68.05 58.84 49.63 40.42 31.21 282.52 273.31 264.10 254.89 245.68 236.47 227.26 218.05 208.84 199.63 190.42 181.21 132.52 123.31 114.10 104.89 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 214.24 220.41 226.58 232.76 238.93 245.10 251.27 257.44 263.61 269.78 275.95 282.12 214.24 434.65 661.23 893.99 1132.92 1378.02 1629.29 1886.73 2150.34 2420.12 2696.07 2978.19
15