各职能科室及辅助部门经济责任制考核细则
（财务科）
专用部分： 序考核项目 号 考核内容 考 核 标 准 1、认真贯彻执行国家规定的财经政1、发现严重违反的扣5分。 策、法令和法规，严格遵守财经纪律。 2、按照工业企业会计制度，科学地设2、如发现严重违反会计制度的置会计核算程序，正确合理地使用会扣5分。 计科目，严谨地开展成本会计核算。 3、及时做好会计电算化相关的录入、3、如发现未按制度要求进行记记帐、结帐等工作，日记帐要做到日帐、结帐的扣3分；出现数字差清月结、手续齐备、数字准确、内容错、内容失实的扣3分。 真实、帐面整洁、帐实相符。 4、严格执行成本开支范围和费用开支标准，按照企业生产组织形式、工艺流程，确定成本计算方法。 1 会计成本核算 4、未按规定开支的每次扣2分。 5、确定成本计算对象，认真做好材料、工资、费用的核算，采取合理的分配5、由于未规定计算成本，致使标准，不得随意变更，以保证产品成成本出现较大波动的扣5分。 本的均衡性。 6、制造成本与期间成本划分错误每项扣2分、成本严重失实每次扣2分 6、严格区分制造成本与期间成本的范围、保证产品成本的正确性。 7、按时正确地编制月会计报表和必要的文字说明，及时报总公司财务部及上级有关部门。 7、每月7号未编制月报表的扣2分。 2 1、每月参于化工仓库的盘点。 存货核算 2、每月核实财务与化工仓库帐面库存量做到帐帐相符。 1、未参加每次扣2分。 2、次月10号帐帐不符的每项扣2分。 各职能科室及辅助部门经济责任制考核细则
（财务科）
专用部分： 序考核项目 号 考核内容 1、严格执行现金和货币资金管理制度，达到按规定办理现金收付和银行结算业务，及时清理债权债务，不违反现金管理和银行结算制度。 2、制订合理的资金审批程序，按现行的资金审批程序监督资金使用计划的执行，尽量避免临时调拔。 3、负责发放全厂职工工资的发放 4、及时清理债权债务 考 核 标 准 1、如发现违反现金及银行结算纪律的扣5分。 3 资金使用管理 2、无程序扣5分，监督不力每次扣2分，临时调拔每次扣2分。 3、每月15号除公休日延后外未及时发放的扣5分 4、由于未清理造成呆帐每项扣2分 1、信息录入不及时每次扣2分。 2、软件维护不好、出错扣2分。 3、每月未做备份2分。 4 做好会计电算化 工作 1、及时录用有关信息。 2、做好软件的日常维护。 3、电算化的档案要做好备份。 1、上级财政、税务等主管部门来厂检查，了解情况，要热情接待，态度和蔼，如实汇报。 2、严格按照国家的税收政策，及时报送纳税申报表，不得延期，并及时正确的计算地方附加税费，按时缴纳税金。 1、如发现有损于厂形象的扣2～5分。 2、没有按规定办理申报，致使罚款的扣5分。 5 其 他 3、财会人员因工作变动，调离本岗位时，必须要在离岗前把负责的会计凭证、报表、资料、款项及未了事宜，3、未按规定办理移交的扣2分。 编制移交清册。一般人员由科长负责监交，科长工作移交由厂领导监交。 4、按照上级的有关规定，将会计凭证、帐册、报表及有关的文字资料装订成4、未做好备份的扣3～5分；未册，并妥善保管归档。电算化的档案做好归档工作的扣1分。 要做好备份。 各职能科室及辅助部门经济责任制考核细则
（供销科）
专用部分： 序考核项目 号 考核内容 考 核 标 准 1 物资供应 1、出现一次物资断档影响生产1、负责各类物资的采购工作，保证物的按造成损失的程度按照事故资保质保量及时供应。 扣分；出现擅自不按申报要求进行采购的每次扣2分。 2、合格供方评价未开展的扣5分；评价资料不全的每项扣1分；合格供方名录未建立的扣3分；2、按《采购控制程序》要求实施采购。 不按合格供方名录采购又无手续的每次扣3分；所购物资不符合标准要求降级投入生产的每出现一次扣4分。 1、未按规定程序进行常规合同1、按《与产品有关要求的确认和评审与特殊合同评审的每次扣5分；控制程序》对合同进行评审并保持记造成影响的比照事故处理；无记录。 录的视作未评审处理。 2、合同更改时应按更改程序进行并告之相应人员。 2、未按程序更改或更改后未通知相应人员的每次扣2分。 3、合同未整理归档的每件扣2分；发生泄密的按泄密处理。 4、未及时与相关单位沟通造成损失的按事故进行处理。 2 合同管理 3、合同要登记入档，同时做好保密工作。 4、签订采购合同时应与设备管理部门或物资申报等单位沟通。 1、及时将销售合同中的相关信息（如数量、价格、检测项目等）向相关部门作出反馈。 2、及时按要求向相关单位反馈顾客的抱怨和投诉。 1、未反馈的每次扣2分；造成影响的按照事故管理扣分。 2、未反馈的每次扣2分；反馈不及时造成影响的按照事故管理扣分。 3、未对顾客进行信用等级评价的每次扣5分。 4、没有建档，每个顾客扣4分；虽建立但内容不全的每项扣1分。 3 销售信息及顾客 管理 3、负责顾客信用等级的评价。 3、负责建立顾客档案。
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（供销科）
专用部分： 序考核项目 号 考核内容 考 核 标 准 1、有选择地参加一些订货会展销会。 1、一次都没参加扣2分。 2、对顾客的走访应按时提交出差报告。 2、无出差报告的每次扣1分。 4 市场分析 3、开展市场调查、预测、分析，及时发现和掌握市场变化动向、发展趋势，3、无分析报告扣2分。 并做好反馈和信息归档工作。 1、建立健全物资保管台帐，确保帐实相符。 2、负责原辅料、中间体及五金备品配件等物资的入库工作。 3、物资入库后，按规定摆放，合理使用仓位并要有状态标识与产品标识。 物资保管工作 1、台帐不全扣3分，帐目混乱扣5分，帐实不相符的每处扣1分。 2、若出现将不符合要求的货物入库，每次扣2分。 3、物资堆放混乱每处扣2分，无产品与状态标识处项扣2分，标识与实物不符的每处扣1分。 5 4、做好物资发放工作，做到领料单填4、物资发放未按规定每次扣2写及时，内容完整，实物与帐单相符。 分。 5、由于保管不善造成损失的按事故（件）处理。 6、因申报不及时导致物资断档影响生产的按事故（件）处理。 5、按规定要求保管好物资。 6、对低于或接近储备定额的物资及时上报采购。 7、对所保管的物资勤抽查、勤核对，7、帐物不符，每次扣2分。 保证帐物相符、帐帐相符。 1、负责计量的准确性的检验，确保计量准确。 6 其 他 2、负责旧包装物的检验工作。 1、因计量把关不严造成损失的按事故（件）处理. 2、因把关不严造成损失的按事故（件）处理，承担相应责任。
各职能科室及辅助部门经济责任制考核细则
（技术科）
专用部分： 序考核项目 号 编制年度1 技改技措计划。 考核内容 年度技改技措计划应纳入年度工作计划。 1、负责审核其它部门申报的技改技措项目，对审核的内容负责。 2、组织人员对其它部门申报的技改技措项目的实施效果进行评价。 3、负责厂部下达的技改技措项目的申报并组织实施，对工艺图纸进行编制，对实施过程中的小试、中试及大生产的试产均要有纪录与总结。 4、对厂部下达的技改项目的经费预算负责，确保预算控制在正负10%以内。 5、组织相关人员对技改技措的实施效果进行评价。 6、负责厂部下达的技改技措项目操作规程的编制。 1、负责或参与新产品可行性报告的编制，编制试验（产）中的各个环节的总结。 2、负责新产品引进工作的组织，对新产品引进项目的实施进度、质量以及等负责。 3、负责新产品引进项目技术资料的分发并登记，并按档案管理要求对竣工验收后所形成的技术资料组织归档。 4、组织新产品技术文件（包包括操作规程、工艺规程等）的编制。 5、及时与供销科进行沟通，了解市场动态，并保持记录，为新产品的开发提供思路。 1、对技改技措及设计开发的更改要有评审有记录。 1、负责对《不合格品控制程序》实施的过程的监控，确保不合格品按程序要求得到处置。 2、组织对不合品的原因进行分析。 1、对生产过程的的关键工序或出现的异常现象应应用数据分析。 考 核 标 准 1、无计划扣5分。 1、因审核不严导致技改项目实施结果与原技改目的效果相差较大的扣5分； 2、对技改技措的各个环节无总结的每环节扣2分，记录保持不齐全的每项目扣2分； 3、图纸未经审核的每张扣2分；4、因预算原因导致费用超过预算误差允许范围的每个项目扣3分； 5、改项目未组织评价的每项目扣5分； 6、技改后需编制的操作规程未及时编制的每项目扣5分。 2 技改技措项目的实施与控制 3 负责全厂新产品 开发 1、新产品无可行性报告的每次扣5分； 2、新产品引进的过程中由于监控不力导致工期延迟的视情况扣3∽5分；出现质量问题的按事故（件）处理； 3、新产品应归档资料不全的每缺一项扣2分； 4、市场动态了解无记录的扣1分。 4 技改技措及设计开发的更改 不合格品管理 数据分析与统计技术应用 1、对更改内容无评审或记录未保持的每项扣2分。 1、对违反《不合格品控制程序》的事项不作出处理的每次扣3分；对发生的不合格品不及时组织原因分析的每次扣2分。 1、生产过程关键工序未应用统计技术进行控制的每次扣2分。 5 6