社会保障概论
（3）社会保障中权利义务的结合并不意味着权力和义务的必然对等，受保障者的所得通常大于所付出的，并在很多社会保障制度中，受益者无需付费或很少付费（如灾害救助、慈善事业等）。
二、社会保障与经济发展
1、经济发展水平决定着社会保障的水平和规模，社会保障制度对经济发展有反作用，促进或阻碍经济发展；【社会保障 保障的社会化】
2、在市场经济条件下，社会保障为市场经济的正常运行提供着安全保障网，市场经济风险的多元化也要求和促进着社会保障的发展。【我国的社会保障发展落后于经济发展】 三、社会保障与社会进步
1、社会保障制度完善与否是衡量一个社会文明进步与否的重要标志；
2、社会保障要与现代化的社会文明相适应，以人为本的人道主义和人文关怀精神。 四、社会保障与人的发展
1、社会保障为人的发展提供了可靠的保障机制；
2、社会保障提供的安全保障机制促进个人的发展，社会化需要制度化的安排才能化解生活风险；
3、社会保障还是一种社会斜体爱和促进机制，提供良好的社会环境。
第二节 社会保障与收入分配
一、社会保障与收入分配目标
与劳动者按劳获酬的分配方式相比，社会保障是一种收入再分配方式，其分配目标是缩小贫富差距，减少贫困，最终实现社会公平。 二、社会保障与收入分配方式 1、初次分配
国民收入初次分配是在国民收入生部门内部各集团、各阶层及其成员之间进行的分配，是在产品和劳务的生产过程中，按照各种要素主体对产品直接做出的贡献大小给予的货币补偿在初次分配中，国民收入被分解为三个部分：国家（税收）、企业（利润）和职工个人收入（工资）。初次分配强调效率原则，由市场来实现。
社会保障与国民收入初次分配的关系为：
（1）社会保障制度本身参与国民收入的初次分配。马克思说的6个扣除：第一，用来补偿消费掉的生产资料的部分；第二，用来扩大再生产的追加部分；第三，用来应付不幸事故、自然灾害等的后备金或保险基金；第四，一般的管理费用；第五，用来满足共同需要的部分，如学校、保健设施等。这部分将随着社会的发展而日益增加；第六，为丧失劳动能力的人设立的基金。【马克思在《哥达纲领批判》中批判拉萨尔的“不择不扣分配理论”】 （2）社会保障弥补初次分配的不足
社会保障制度作为社会财富的一种再分配方式，通过收入补偿、互助互济，使竞争中处于劣势的个体不至于与其他社会成员相差太远。 2、再分配
国民收入的再分配是指在初次分配的基础上，在全社会范围内继续进行的分配。国民收入再分配主要是为了满足社会公共部门、国家经济建设、建立社会后备基金、社会保障、调节收入分配关系的需要而进行的。国家财政、税收、信贷、利息、保险费、价格等经济杠杆是国民收入再分配的主要工具。
社会保障制度越健全，保障水平越高，国家利用社会保障进行再分配的规模越大，对收入分配的干预越强，社会收入越接近公平。 3、第三次分配
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社会保障概论
指在初次分配和再分配后，出于个人自愿，在习惯和道德影响下，把可支配收入的一部分捐赠出去，形成慈善公益基金，然后再投资那些需要资助者。
如果说初次分配注重效率；再分配是对初次分配的调节，即政府弥补市场之不足，强调公平(从社会保障、社会福利方面而言)；那么第三次分配则可以视为对再分配的补充，即民间赠捐弥补政府再分配的不足，追求社会协调与和谐。 从国家经验看，第三次分配在照顾孤寡老人、帮助残障人士、收养孤儿以及帮助失业者、贫困者、艾滋病患者、行为偏差者方面发挥着重要作用。
第三次分配是自愿的、非制度化的分配方式，缺乏稳定性。
第三节 社会保障与劳动就业
一、社会保障与劳动风险 在现代工业社会中，劳动者在劳动过程中面临着众多的风险。这些风险可分为来自自然层面的风险（如工伤事故）和来自社会层面的风险（如失业、年老等）。 社会保障就其本意来说是对劳动中的风险的社会化解决方案。 二、社会保障与劳动力供求关系
1、劳动力供给，从本质上看是指劳动力的供给主体（劳动者个人，在某些情况下可以是家庭）在一定条件下自愿对存在于主体之中的劳动力使用权的出让。从量的角度看，是指一个经济体（大至一个国家，小至一个微型企业或一个雇请了保姆的家庭）在某一段时期内，可以获得的劳动者愿意提供的劳动能力的总和。一个国家的社会保障制度与其劳动力市场状况密切相关。
2、社会保障可以促进就业，充分就业可以促进社会保障制度的充分发展。
第四节 社会保障与资源配置
社会保障是通过收入分配方式来实现的，它主要是从社会公平的角度来调节各阶层的经济利益，而资源配置则是从效率的角度来分析经济运行。社会保障制度会影响经济效率，从而最终影响到资源配置的结果。 一、社会保障与国家财政收支
1、社会保障资金从根本上说是属于一种消费基金，而财政作为国家主要的宏观经济管理方式，肩负着对收入进行再分配，并形成合理的积累与消费比例结构的责任。社会保障基金的规模、收入结构、支出结构等影响着财政收支结构中积累和消费的比例；
2、一定的收入分配总量中，社会保障基金的规模越大，用于积累和其他消费方面的社会财富就会越少，二者之间存在一种此消彼长的关系； 3、当今世界各国的社会保险筹资手段多种多样，归纳起来主要有三类：征收社会保险税（更符合社会保险的公平性、效益性和灵活性的原则，凭借税收的强制性和固定性较好的保证了社会保险基金的稳定增长，广受世界各国的欢迎）；缴纳社会保险费（我国）；建立预筹基金帐户制。
二、社会保障与储蓄
1、从微观经济学的理论来看，储蓄是指收入当中未被消耗的或没有被用于个人消费的那部分收入。社会保障对储蓄的影响是通过社会保障资金的筹集、存储、运行、使用而发挥作用的，特别是积累资金数额巨大的养老保险更是举足轻重；
2、预防性储蓄理论：强调个体收支行为的不确定性，并对不确定性条件下的消费储蓄行为决策进行分析。由于收入的不确定性和寿命的不确定性，社会保险制度的储蓄效应变得非常复杂；
3、在养老保险制度转轨过程中，增加政府支出的融资手段是的养老保险制度改革失去了对国民储蓄的促进作用。 三、社会保障与资本市场
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社会保障概论
1、二者的联系体现在社会保障基金与资本市场的互动。社会保障基金进入资本市场是市场经济发展的必然规律，对资本市场的发展和完善有着巨大的支撑作用，完善成熟的资本市场能加快社会保障基金参与资本市场运作的步伐，提高基金的投资回报率；
2、社会保险基金（主要是养老保险基金）投资运营的结构和方向主要有以下几种类型： （1）政府公债：最普遍，如美国、英国；
（2）金融资产：包括银行大额存单、政府担保型债券、公司债券、抵押债券、股票等； （3）各类贷款：包括住房贷款、个人贷款以及工商业贷款等；
（4）有形资产：主要用于基础设施建设、医疗设施、公寓等，一般投资于有形资产的份额都比较低；
第五节 社会保障和其他公共政策
社会保障作为现代社会备受关注的公共政策之一，在实践中又与其它公共政策密切相关，如扶贫政策、人口政策、教育政策和住房政策等。 一、社会保障与消灭贫困人口
贫困定义：缺乏说、排斥说、剥夺说、能力说；相对贫困Vs绝对贫困 1、社会救助直接面向贫困人口，为解除贫困人口及遭遇灾祸的人们提供最基本的生活保障；【社会保障是解决贫困的途径之一，但不能将全部重任压在社会保障上】 2、社会保险主要面向劳动者，事实上直接起着预防和减少贫困的作用； 3、社会福利可以提高人们的素质，实现全体国民共享发展成果；
4、社会保障制度作为一种再分配政策，通过让高收入者多做贡献、低收入者和贫困家庭享受较多的待遇，在一定程度上调节了社会成员的贫富差距，缩小了收入分配不平等程度，缓解了现实社会中的相对贫困。 二、社会保障与人口政策 所谓人口政策，是指一个国家或地区根据自己的社会经济发展需要和人口与社会经济发展的比例关系，采取直接干预、调节和影响人口数量（包括鼓励或控制人口增长）、人口构成、人口分布等而制定的法令、措施、方法和手段的总和。
人口政策（尤其是我国的计划生育政策）是一把双刃剑，它在改变家庭结构和人口结构的同时，也从多方面影响着以人作为参与主体和服务对象的社会保障制度。在西方国家，由于人口出生率低，劳动力供给不足，大多采取刺激生育的政策，其社会保障制度对多子女家庭提供优厚待遇
基于基本国情，我国长期以来实行计划生育政策，鼓励独生子女，严格控制人口增长。社会保障制度通过解除社会成员的后顾之忧和社会化的福利服务措施，使人们从“养儿防老”、“多子多福”的传统观念中解脱出来，树立起了现代化的家庭观，可以推进人口和生育政策的顺利实施
我国计划生育政策的长期实施，也给社会保障制度带来了严峻的挑战。 一方面，人口出生率的降低意味着劳动人口减少和供款的减少，降低了社会保障基金尤其是社会保险基金的收入。另一方面，人口老龄化和高龄化加速，往往使得保障基金不堪重负。计划生育政策实施的另外一个后果，是使我国的家庭结构走向核心化和小型化，传统的家庭保障方式受到了挑战，也对养老、医疗照顾、社会化服务和社会人文关怀提出了更高的要求。现行人口政策使得众多独生子女家庭严重缺乏自我照顾和自我调节的能力，成为高风险家庭
人口政策对于社会保障制度的影响是非常明显的，任何国家都需要根据本国的国情，制定并适时调整人口政策，使其与社会保障制度协调发展。需要指出的是，社会保障对人口政策的影响具有可引导性，既可以引导节制生育，也可以引导刺激生育。因此，有必要统筹考虑社会保障与人口政策的关系，使这两大政策体系互相协调、互相促进。
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社会保障概论
三、社会保障与国民教育
四、社会保障与家庭政策（住房政策） 住房是人类日常生活中的基本需求，住房保障是社会保障制度的重要组成部分。住房社会保障制度是指政府或单位在住房领域实施社会保障职能，对住房困难的弱势群体进行扶持和帮助的各种政策措施的总和。建立住房保障制度，解决中低收人家庭尤其是最低收人家庭的住房问题，是社会保障制度的重要责任
从世界范围内看，住房社会保障制度主要有四种形式：
第一，以商品化为主的住房保障形式。实行该模式的国家以美国为代表，其特点是住宅商品化程度较高，私人拥有住宅的比例较大。
第二，商品化兼福利政策的住房保障形式。该形式的特点是，国家既发展住宅商品化，也加强政府干预，实行一系列住房福利政策。英国、德国、新加坡等国都实行这一住房保障模式。
第三，福利政策兼商品化的住房保障形式。主要是前东欧国家在20实际80年代前所普遍采用的住房保障形式，主要是国家统一分配的低租金福利制度。80年代后，这些国家相继进行经济体制改革，放弃了原有的住房保障形式，推行私人建房、合作建房等新措施。
第四，福利为主的住房保障形式。实行这种住房保障形式的国家，把解决住房问题作为福利纲领。如前民主德国和现在的朝鲜就是如此
第六节 社会保障与商业保险
一、社会保障与商业保险的共性
商业保险 社会保障 1、风险均摊【都是基于对特定风险损失分担的社会化机制】 2、都进行风险转移： 通过签订保险合同，缴纳保险费，将风险转嫁给保险人承担 社会保险：被保险人的风险部分或完全的转嫁给了社会保障系统；社会救助：风险的被动转嫁，陷入困境或危及生存时，政府和社会有义务、责任给予帮助 以现金给付、实物救助和提供服务等多种方式进行 社会保险（养老、医疗）：三方负担；社会救助：财政拨款；社会福利：社会化筹资 一些项目同样承担的是偶发性的突发的风险损失补偿，如医疗、工伤等社会保险以及一些社会救助项目；但养老社会保险所承保的风险则是偶然中的必然 3、都以给予损失赔偿或保险金给付等方式为被保障对象提供保障 依据保险合同规定，以实际损失为基础，对被保险人进行经济赔偿或保险金给付 4、充足的基金是两种保障制度健康运行的物质基础 向被保险人收取保险费建立保险基金 5、都具有为偶然性的风险损失提供保障的特征 承保的必须是偶发事故、意外事故，是可以进行风险防范和利用概率论和大数法则进行测算的
二、社会保险和商业保险的区别
性质 经营目标
社会保险 基于公共利益建立起来的社会保障制度属于公共政策与公共品范畴 解除劳动着的后顾之忧，平衡劳动商业保险 基于经济利益建立起来的合同关系属于私人经济范畴 为投资者追求利润最大化 - 14 -
社会保障概论
关系，增进劳动者福利，促进社会和谐 经营主体 政府机构或公营机构 由政府部门或政府指定的专门机构经办，不但是社会保险的经办主体，还承担着社会保险的管理者和其他相关政府活动之责；政府承担了绝大部分的经营、管理、监督和实施的责任 政府机构，常以经办者和管理者的双重身份出现；国家财政充当担保人或直接责任人；所有者权益不清晰 市场化的运作方式：通过向投保人收取保险费建立保险基金，承担着在将来某一时间对被保险人进行偿付的责任，遵循权利和义务的对等原则，奉行多付多保 市场经济环境下，各方是独立的经济主体，具有参与市场活动的自主性，其商业决策、经营目标均由自身独立决定 商业保险公司 作为市场交易活动，是保险人和投保人之间等价交换的结果，受市场规律的制约。保险合同对双方都具有法律约束力和强制性；监管者通常市政府金融主管部门，只负责在法规框架下的保险经营主体的审批、政策制定、宏观调控等 保险人为责任主体，对自己的经营行为负全部责任，承担保险经营中的风险损失并拥有利润收益权 明显的社会化特点：筹集资金的方式来自多方负担（企业、个人、财政拨款等）；体现更多的是经济福利性，被保障对象的所得往往大于其所支付，受益条件有严格限制，受益权不能随意转让 与国家整个经济社会政策协调运行，强调的是社会目标，受社会公共目标的制约 全体劳动者，凡法律规定有权利和义务享受社会保险的人，都是被保障对象 社会保险：满足的是社会成员较低水平的基本的生活保障需求 经营方式和管理体制 保险责任主体和所有者权益 运行机制 运作环境 年龄和健康状况符合可保标准，只被保障对象 为有支付能力的社会成员提供经济保障 保障水平 满足被保险人较高层次的保障需求 三、社会保险与商业保险的共同发展 1、社会保险和商业保险争夺保障资源；
2、社会保险和商业保险存在着互为促进和补充的关系：
（1）社会保险的强制性和普遍性可以增强人们的风险和保险意识，有利于商业保险的宣传和推广；
（2）由于社会保障只能提供基本的生活保障，保障水平有限，人们可以投资商业保险实现较高的经济保障需求，一部分被社会保险制度排除在外的社会成员可以通过购买商业保险，解决自身的风险保障问题。
3、在许多国家，社会保险和商业保险能过并行不悖，共同构成国民生活的经济保障系统。
第五章 社会保障体系与模式
第一节 社会保障制度模式总论
一、什么是社会保障制度模式
所谓社会保障模式，是指在社会保障制度发展的过程中，经过已经实施社会保障制度的各个国家不断的经验积累，从中抽象和归纳出来的具有规律性的解决社会保障问题的经验总结，这一规律性的经验总结对其他国家实行社会保障制度的过程具有指导意义。
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