无形资产：2015年6月余额56168万元，较年初减少4191万元，变动不大，其原因无形资产摊销所致。
短期借款：2015年6月余额194500万元，较年初减少3700万元，原因企业调整负债结构所致。（明细见授信清单）
应付票据：2015年6月余额324000万元，较年初减少173865万元，其原因系旗下黑猫焦化上市后资金增加，减少银城结算所致。
应付账款：2015年6月余额120916万元，较年初减少25453万元，原因系企业现金流增加，结算前期应付款项。上述变动属企业正常经营所致。
应付帐款大额明细表
截止日期：2016年6月30日 单位：万元
单位 金额 占比 性质 账龄 应付安置成本 韩城市杏树沟煤矿 陕西省煤炭运销集团有限责任公司黄陵分公司 九冶建设有限公司 中十冶集团有限公司 合计 12,072.10 10,298.84 7,841.64 6,863.93 3,730.68 40,807.19 9.98% 安置款 8.52% 6.49% 货款 货款 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 5.68% 工程款 3.09% 工程款 33.76% 预收账款: 2015年6月余额60177万元，较年初减少28827万元，主要为增加现金结算，减少预收款。
其他应付款：2015年6月余额84777万元，较年初增加7659万元，原因系由于工程建设进度需要，子公司借款所致。
长期借款：2015年6月余额240955万元，较年初增加77255万元，主要为增加低成本长期借款、减少流动资金贷款所致。具体明细如下：
借款人 黄河矿业 借款银行 海通证券 西部信托 使用额度 长期 长期 26730 29900 借款日期 2015/3/24 2015/4/29 到期日期 2018/3/24 2018/4/29 - 21 -
长安银行渭南 龙门煤化工 工商银行 西安银行 兴业银行 华运物流 招商银行 长期 长期 长期 长期 14000 35600 20000 40000 4825 25000 2300 10000 5000 2000 2000 3700 2011/12/22 2012/7/2 2014/8/6 2014/12/9 2014/2/27 2014/10/30 2014/12/17 2015/1/4 2015/2/3 2015/3/17 2015/3/26 2015/4/23 2014/1/9 2014/5/26 2014/6/26 2014/7/8 2014/7/25 2014/9/24 2014/9/24 2014/9/24 2015/2/6 2018/6/22 2020/5/30 2016/7/31 2018/11/16 2021/2/26 2020/10/30 2020/12/17 2021/1/4 2021/2/3 2021/3/17 2021/3/26 2021/4/23 2022/1/9 2022/5/26 2015/12/23 2016/12/23 2017/12/12 2017/12/22 2018/12/21 2019/9/23 2021/2/1 固定资产贷款 张掖宏能 固定资产贷甘肃银行 款 山丹建行 固定资产贷款 10000 5000 2400 3500 5500 甘肃丰汇 山丹工行 项目贷款 1000 7000 1000 5600 合 计 262055 长期应付款：2015年6月余额38273万元，较年初减少15788万元，主要原因系农银租赁以及民生金融租赁款正常结付部分所致。
损益情况说明：
保证人于2014年营业总收入为899060万元，较年初金额减少了155552万元；净利润2014年为33896万元，较年初增加了5873万元；2014年净利率为3.77%。主要原因系经济环境影响，焦炭的利润率降低，但其子公司陕西龙门煤化由试生产步入生产期，其焦炭满负荷生产，盈利能力较强的化产尚处于生产阶段，未来盈利状况将得到更大提升。
现金流量分析：
现金流量表（合并）
单位：万元 项目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 - 22 -
2012 2013 2014 622,423 2015年6月 220,771 521,288 705,746 收到的税费返还 收到的与其他经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的所得税款 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 五、现金及现金等价物净增加额 174 92 103 439,712 521,622 34,827 15,512 396,554 968,516 93,723 0 1,500 1,680 3 16,619 19,802 76,632 15,000 58,404 150,036 0 185,260 396,577 115,588 697,425 361,300 30,391 220,008 611,699 85,726 49,214 0 54,500 275,271 170,250 15,665 10,851 49,287 246,053 29,218 0 27,000 67 16 135 27,218 20,734 7,300 19,422 47,456 -20,237 0 0 319,997 52 320,049 281,235 18,251 75,893 375,379 -55,330 -46,350 172,157 293,397 406,791 477,539 24,348 29,917 48,680 51,484 125,433 310,661 605,251 869,602 88,368 129,634 16,400 21,401 25 5,996 573 693,619 999,235 1,062,239 27,461 19,258 65,288 25,827 142,649 41,178 19,650 4,100 20,706 21,832 183,006 67,110 5,145 1,470 -117,718 -41,282 -130,235 281,050 364,100 53,115 10,000 339,310 375,570 235,400 267,250 20,972 24,027 103,625 163,315 359,997 454,592 -20,687 -79,022 -50,038 9,330 保证人在经营期间，2015年6月经营活动现金净流量为29218万元，现金流动负债比为12%保障能力较差，主要原因系公司目前经营活动现金流主要为焦炭销售以及采购精煤，目前市场焦炭的盈利能力较差，预计2014年，公司LNG正式投产后，其盈利能力将显著增强，其经营活动现金也将得到很大改善。企业前期属大量购进库存精煤，需要大量资金。
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主要财务指标分析：
项财务指标 目 偿 资产负债率 债 流动比率 能 力 速动比率 盈 销售利润率 利 净资产报酬率 能 力 总资产报酬率 总资产周转率 营 运 流动资产周转率 能 存货周转率 力 应收帐款周转率 发 销售收入增长率 展 利润增长率 潜 总资产增长率 力 资本积累率 2012年 65.02% 95.89% 74.83% 12.27% 24.14% 7.93% 0.69 1.27 5.22 22.45 12.17% 21.06% 48.33% 25.55% 2013年 64.98% 88.50% 65.96% 10.35% 12.10% 5.87% 0.78 1.50 5.67 24.45 42.56% -20.08% 11.61% 11.74% 2014年 69.96% 77.48% 58.99% 10.14% 6.02% 4.47% 0.73 1.46 5.32 16.02 14.75% 20.96% 28.08% 15.32% / / / / 2015年6月 行业标准值 64.39% 116.86% 97.88% 8.61% 1.58% 0.68% 0.34 0.61 3.1 14.98 / / / / 52.44% 102.62% 90.54% 9.56% 3.78% 6.21% 0.41 1.32 3.43 2.02 1、盈利能力和营运能力分析
该企业销售利润率、净资产报酬率、总资产报酬率三项指标2011年至2014年逐年有所下降，但均高于行业平均值，所以该企业盈利能力较好。该企业总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率四项指标3年期间略有波动，但均在行业平均值之上，所以该企业营运能力较差。主要原因为其孙公司龙门煤化工只仅大量销售焦炭，盈利能力差，其化产特别是LNG尚未大批量生产，导致企业盈利能力弱，故使上述指标较差。
2、流动性分析
该企业流动比率和速动比率2011年至2014年有所下降，且低于行业平均值，所以该企业资金流动性一般，目前其子公司龙门煤化正式投产，企业前期生产所需的流动资金需要大量举债，以及需要大量储存精煤，另外加之钢铁市场低迷，企业应收账款账龄较长。
3、资本结构分析和长期偿债能力分析
该企业资产负债率2011至2014年期间有所上升，且高于行业平均值，原因是：资产负债率等负债结构以及资本结构虽较行业均值低，但其目前主要收入构成为焦炭收入，仅能够维持企业主业的资金需求，其LNG液化气项目、尿素项目目前
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已经完工并于9月中旬达产，后期起盈利能力较强的化产产品的实现销售，对其负债结构以及企业的资本结构将企业积极作用，2014年，随之焦炭市场的改观以及化产产品的全负荷生产，其负债结构以及企业的盈利能力、现金流等财务指标将会进一步优化。
五、客户信用状况、履约能力情况 基本开户行 中国农业银行韩城市支行营业部 帐号 26545301040888889 （一）客户与我行合作情况
2014年在我行贴现共计金额17400万元，先后为我行授信客户陕西黑猫焦化股份有限公司、陕西海燕焦化（集团）有限责任公司以及陕西龙门煤化工有限责任公司、陕西黄陵煤化工有限责任公司进行连带责任保证。
（二）我行评级、风险限额测定情况
在我行最终评级为A+，核定风险限额：481968万元 （三）贷款卡查询情况查询日期：2015年6月30日 信贷余额 贷款 信用证 194500 对外担保 银承 银承贴现 合计 抵质押 保证 324000 17859 536359 流动资金贷款明细
2015年6月30日 单位：万元
借款人 借款银行 借款金额 6000 6000 农业银行 流贷 5500 5400 5400 4700 黄河矿业94800 中国银行 长安银行 浦发村镇 西安银行 昆仑银行 光大银行
其中： 逾期/不良负债 （四）他行授信情况截止日期：
借款日期 2014/9/12 2014/8/5 2014/9/25 2014/10/11 2014/12/8 2015/4/9 2014/10/17 2015/2/5 2015/1/1 2015/5/6 2015/6/26 2014/9/19 2015/2/2 2015/4/16 到期日期 2015/9/11 2015/8/4 2015/9/24 2015/10/10 2015/12/7 2016/4/8 2015/10/16 2016/2/5 2016/1/4 2016/5/5 2016/6/25 2015/9/18 2016/1/29 2015/10/15 - 25 -
流贷 流贷 流贷 流贷 流贷 流贷 流贷 3000 20000 14000 300 5000 5000 5000 4500