单选题
1.目前我国理财师存在的问题有（ ）。
A.中国资本市场不健全，无法满足高端客户的个性化需求
B.随着财富管理业务的持续发展，银行、保险、信托和独立第三方理财行业成为理财师的主要就业方向
C.商业银行的理财师按照与客户的约定进行投资和资产管理 D.家庭财富增长迅速，更多的家庭接受理财师专业化服务 答案：A
考点解析：BCD不是问题而是特点
2.马斯洛需求层次理论将人的需求分为五个层次，分别为：①被尊重的需求②安全需求③自我实现的需求④生理需求⑤爱和归属感的需求，由低到高排序正确的是（ ）。 A.④②①⑤③ B.②④①⑤③ C.④②⑤①③ D.②④⑤①③ 答案：C 考点解析：马斯洛需求层次理论五个层次由低到高排序是④生理需求②安全需求⑤爱和归属感的需求①被尊重的需求③自我实现的需求。
3.按照个人理财专业化服务的性质来讲，个人理财业务的综合理财服务是建立在（ ）关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动 A.受托管理 B.顾问服务 C.业务咨询 D.委托代理 答案：D
考点解析：个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务，是一种个性化，综合化的服务活动
4.下列债券不可上市流通的是（ ）。 A.记账式国债 B.凭证式国债 C.金融债券 D.实物式国债 答案：B
考点解析：凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，不可上市流通。因此答案选B。
5.开放式基金的交易价格是由（ ）决定的。 A.基金管理人 B.市场供求关系 C.每份基金净值 D.封闭时间 答案：C
考点解析：开放式基金的价格依据基金的资产净值而定。因此答案选C。
6.（ ）是指双方约定在未来的某一确定时间内，按确定价格买卖一定数量某种金融工具的合约。
A.金融远期合约 B.金融互换 C.金融期权 D.金融期货 答案：A 考点解析：金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间内，按确定价格买卖一定数量某种金融工具的合约；金融互换是指两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约；金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利；金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。因此答案选A。
7.与股票相比，债券的特征中最为显著的是（ ）。 A.偿还性 B.流动性 C.安全性 D.收益性 答案：A
考点解析：股票不具有偿还性，而债券一般情况下应偿还本金。因此答案选A。
8.从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后（ ）日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。 A.7 B.15 C.60 D.30
答案：D
考点解析：从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后30日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。
9.面额为100元，期限为10年的零息债券，按年计息，当市场利率为6%时，其目前的价格是（ ）。 A.56.73 B.59.21 C.55.84 D.54.69 答案：C
考点解析：100FV，10n，6i，0PMT，PV=－55.8395元。
10.当事人为了重复使用而预先拟定、并在订立合同时未与对方协商的条款是（ ）。
A.可撤销条款 B.无效合同 C.委托代理合同 D.格式条款 答案：D
考点解析：格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定， 并在订立合同时未与对方协商的条款。因此答案选D。
11.A银行有一款债券型理财计划，期限为30天，年收益率为1.8%，到期一次还本付息，B客户购买了10万元该理财产品，30天到期后他将有（ ）收益。 A.147.95元 B.146.50元 C.150元 D.151元 答案：A
考点解析：理财收益＝理财金额×年收益率×实际理财天数／365＝100000×1.8%×30／365＝147.9452元。
12.按照我国《中华人民共和国个人所得税法》的有关规定，下列各项个人所得免纳个人所得税的是（ ）。 A.国债利息
B.残疾、孤老人员所得
C.因严重自然灾害造成重大损失的
D.省级人民政府以下单位颁发的科学教育奖金 答案：A
考点解析：下列各项个人所得，免纳个人所得税：一、省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；二、国债和国家发行的金融债券利息；三、按照国家统一规定发给的补贴、津贴；四、福利费、抚恤金、救济金；五、保险赔款；六、军人的转业费、复员费；七、按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；八、依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；九、中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；十、经国务院财政部门批准免税的所得。
13.陆先生打算卖掉老家价值130万元的小房子，购置一套市中心价值300万的大房子，首付30%，其余部分银行按8%的年利率贷款给陆先生20年，按月计息。利用金融杠杆，陆先生将卖房余下的40万元投入某年化收益为6%的银行理财产品（按月计息单利），并可以每月月末从中获取等额收益，持续20年。那么陆先生每月还应准备（ ）钱偿还贷款？ A.1.76万 B.1.56万 C.1.96万 D.1.66万 答案：B
考点解析：每月需还8/12=0.67[I/Y]，240[N]，-210[PV]，[CPT][PMT]=1.76万，投资每月收入
40×6%/12=0.2万，所以还需还1.76-0.2=1.56万
14.下列投资种类中被认为较稳健的品种是（ ）。 A.期货 B.股票 C.外汇 D.债券 答案：D 考点解析：债券又被称为固定收益类证券，利息事先确定，相比于股票等高风险的投资工具，是较为稳健的品种。因此答案选D。
15.没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（ ）。 A.记账式国债 B.实物国债 C.凭证式国债 D.储蓄国债 答案：A
考点解析：实物国债和凭证式国债都是具有实物形态的，储蓄国债不是利用账户完成发行、交易及兑付的，只有记账式国债符合要求。记账式国债以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。因此答案选A。
16.下列关于合同订立的表述，错误的是（ ）。
A.当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
B.当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力 C.当事人必须本人订立合同，不得代理
D.当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
答案：C
考点解析：当事人依法可以委托代理人订立合同。
17.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任（ ）。
A.完全由商业银行承担 B.完全由客户承担
C.由客户承担，商业银行承担连带责任 D.由商业银行承担，客户承担连带责任 答案：A
考点解析：根据《民法通则》，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。在本题中商业银行作为代理人承担全部责任。因此答案选A。
18.( )对消费者的行为作出了解释，指出个人在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置。 A.生命周期理论
B.风险偏好理论
C.投资组合理论 D.货币时间价值理论 答案：A 考点解析：生命周期理论对消费者的行为作出了解释，指出个人在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置。
19.根据《保险法》的规定，健康保险属于（ ）范围。 A.再保险 B.人寿保险 C.人身保险 D.财产保险 答案：C
考点解析：健康险包括疾病险、医疗险和收入补偿险，都属于人身险。因此答案选C。
20.按照股东承担的风险和享有的权益情况来划分，股票可以划分为（ ）。 A.记名股和无记名股 B.面额股和无面额股 C.流通股和非流通股 D.普通股和优先股 答案：D
考点解析：A是按照票面是否记载投资者姓名划分的，B是按照有无票面金额划分的，C是按照是否可以在市场上流通划分的。因此答案选D。
21.甲与乙订立合同，规定甲应于1997年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，并有确凿证据，遂提出终止合同，但乙未允许。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，下列表述最恰当的是（ ）。 A.甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保 B.甲有权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保 C.甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究违约责任 D.甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物 答案：A
考点解析：考察的是不安抗辩权。
22.银行代理理财产品销售的基本原则是（ ）。 A.适用性原则与收益性原则 B.适用性原则与客观性原则 C.审慎性原则与客观性原则 D.适应性原则与审慎性原则 答案：B 考点解析：银行代理理财产品销售的基本原则包括适用性原则与客观性原则，适用性原则是指要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力等因素，向客户推荐适合的产品；客观性原则是指在向客户推荐产品时应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户对产品有全面的了解。因此答案选B。