23.境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及证明材料在银行办理，以下收入与对应证明材料不足的是（ ）。 A.捐赠:经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定 B.遗产继承收入:遗产继承法律文书或公证书 C.保险外汇收入:保险合同
D.职工报酬:雇佣合同及收入证明 答案：C
考点解析：C项保险外汇收入:保险合同及保险经营机构的付款证明。因此答案选C。
24.下列不属于理财师在涉及客户资金调用和调整成本需要把握的原则是（ ）。 A.事先重复沟通，让客户有明确的预期 B.强调理财规划方案的专业性 C.强调理财规划方案的整体性
D.从客户利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势，降低客户的资金成本 答案：B
考点解析：理财师在执行理财规划方案，涉及资金成本因素需要把握的原则是：事先重复沟通，让客户有明确的预期，A正确；强调理财规划方案的整体性，B错误，C正确；把握方案执行进度效果的同时，从客户利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势，降低客户的资金成本，D正确。
25.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，下列可以认定为高净值客户的是（ ）。 A.小李购买理财产品时，出示80万元个人储蓄存款证明 B.小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明 C.小王单笔认购理财产品50万元人民币
D.小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元 答案：D 考点解析：单笔认购理财产品最低金额不少于100万元人民币的自然人；认购理财产品时个人或家庭金融资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。只有D选项中的小张符合高净值客户条件。因此答案选D。
26.股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于（ ）。 A.0.8 B.0.6 C.0.9 D.0.7 答案：B
考点解析：股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于60%；债券型基金以债券为主要投资对象，债券投资比重不得低于80%。因此答案选B。
27.下列关于保险相关要素的说法，不正确的是（ ）。
A.保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议
B.投保人按照合同约定负有支付保险费的义务
C.保险人按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任 D.投保人和被保险人不能是同一人 答案：D
考点解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。因此答案选D。
28.下列关于格式条款的表述，错误的是（ ）。
A.格式条款是指当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款 B.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
C.合同订立方应采用合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款 答案：D
考点解析：格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。因此答案选D。
29.小明将自己的10万元投资到某一规定收益率为8%的理财产品中，希望在未来几年可以实现资金翻一番的目标，那么请问小明需要（ ）时间可以达到预期目标？ A.7年 B.8年 C.9年 D.10年 答案：C
考点解析：72法则。72/8=9
30.一般情况下，金融衍生工具有两个显著特性，它们是（ ）。 A.可复制性和杠杆性 B.不可复制性和无杠杆性 C.可复制性和无杠杆性 D.不可复制性和杠杆性 答案：A
考点解析：金融衍生品的特性表现在它的可复制性和杠杆特征，因此答案选A。
31.下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是（ ）。 A.不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力的人 B.其他民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意 C.限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动 D.十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人 答案：A 考点解析：不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。因此答案选A。
32.方先生购买某公司股票，该公司的分红是1.2元，未来3年以每年10%的速度增长，3年后的股利为（ ）。
A.1.6 B.1.31 C.5.92 D.2.43
答案：A
考点解析：多期终值公式FV=1.2*（1+10%）^3=1.60元。
33.下列有关股票与债券的特征比较，错误的是（ ）。 A.股票不具有偿还性，而债券一般情况下应偿还本金 B.股票的收益一定比债券高
C.普通股所有者可以参与公司决策，债券持有者通常无此权利 D.股票没有期限，债券通常有确定到期日 答案：B
考点解析：股票是一种高风险高收益的证券，债券的风险和收益都低于股票，但是由于收益是不固定的，不能说明股票的收益一定比债券高。因此答案选B。
34.下列不属于银行代理产品的是（ ）。 A.保险 B.基金 C.信托
D.结构性存款 答案：D
考点解析：银行代理的理财产品主要包括基金、保险、国债、信托和黄金等。结构性存款属于银行自身开发的理财产品，不是代理理财产品。因此答案选D。
35.下列选项中不属于债券的收益来源的是（ ）。 A.债券利息的再投资收益 B.红利收益 C.资本利得 D.利息收益 答案：B
考点解析：债券收益来自三个方面：债券的利息收益、资本利得和再投资收益。因此答案选B。
36.下列关于金融互换市场的说法，不正确的是（ ）。 A.互换中可以包含两个以上的当事人
B.互换市场存在一定的交易成本和信用风险 C.金融互换是通过银行进行的场内交易
D.金融互换包括利率互换和货币互换两种类型 答案：C
考点解析：金融互换是约定两个或两个以上的当事人按照商定条件，在约定的时间内，交换一系列现金流的合约，金融互换是通过银行进行的场外交易。因此答案选C。
37.与普通理财业务相比，私人银行业务更加强调（ ）。
A.建议性 B.个性化 C.风险性 D.收益性 答案：B
考点解析：私人银行业务的服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更加广泛，与理财计划相比，个性化服务的特色相对强一些。
38.从法律角度看，保险是一种合同行为。（ ）向保险人交纳保险费，保险人在发生合同规定的损失时给予补偿。 A.保险人 B.投保人 C.被保险人 D.受益人 答案：B 考点解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司；被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人；受益人指保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。因此答案选B。
39.证券交易的时间优先原则是指（ ）。
A.对于均为买入报价(或卖出报价)，当价格相同时，按报价先后顺序依次成交 B.按报价的先后顺序依次成交
C.按报价时间排序，然后按成交量的大小依次成交
D.按报价时间排序，然后按最高买方报价和最低卖方报价高低成交 答案：A
考点解析：此题考查的对“价格优先时间优先”原则的理解。先按价格优先原则，再按时间优先原则选择成交。因此答案选A。
40.根据代理权产生的依据不同对代理进行分类其中不包含（ ）。 A.委托代理 B.合同代理 C.法定代理 D.指定代理 答案：B 考点解析：《民法通则》第六十四条规定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理权，法定代理人依照法律的规定行使代理权，指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。”因此答案选B。
41.假定期初，本金为100000元，单利计息，六年后终值为130000元，则年利率为（ ）。 A.0.01 B.0.03 C.0.05 D.0.1 答案：C
考点解析：年利率=（130000/100000-1）/6=5%。
42.下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是（ ）。 A.限制民事行为能力人的法定代理人 B.无民事行为能力的自然人 C.完全民事行为能力的自然人
D.无民事行为能力人的法定代理人 答案：B 考点解析：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。因此答案选B。
43.如名义年利率为12%，当每年复利次数为2时，有效年利率是（ ）。 A.0.1236 B.0.1288 C.0.1263 D.0.1163
答案：A
考点解析：有效年利率EAR=［1+(r/m)］^m-1=（1+0.12/2）2-1=0.1236
44.商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，属于( )。 A.个人理财业务 B.投资规划服务 C.理财顾问服务 D.理财咨询业务 答案：A
考点解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。因此答案选A。
45.下列关于凭证式国债的说法，错误的是（ ）。 A.可记名、挂失 B.可上市流通
C.在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取
D.提前兑取时，除偿还本金外，经办机构可收取手续费 答案：B
考点解析：凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，不可上市流通。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，持券人可到购买网点提前兑取；提前兑取时除偿还本金和对应利息，经办机构按兑付本金的千分之二收取手续费。因此答案选B。
46.商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（ ）两类。 A.综合理财服务 B.理财咨询服务 C.理财规划服务