A.经营方式灵活、适应性强
B.信托财产权利主体与利益主体相分离 C.受托人承担无过错的损失风险 D.信托具有资金融通的功能
E.信托是以信任为基础的财产管理制度 答案：ABDE
考点解析：C项受托人不承担无过失的损失风险。因此答案选ABDE。
23.依据投资目标不同，基金可分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。下列关于不同类型基金的说法，正确的有（ ）。
A.成长型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收益 B.成长型基金投资对象常常是风险比较大金融产品 C.收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化
D.收入型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场
E.平衡型基金的资产结构既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值 答案：BCE
考点解析：A项成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益，收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收益；D项成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，收入型基金一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。因此答案选BCE。
24.下列关于基金的说法，正确的是（ ）。
A.FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金
B.ETF是一种跟踪“标的指数”变化且在交易所上市的开放式基金
C.LOF即上市开放式基金，兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点
D.QDII基金是指一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金
E.ETF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，可在代销网点进行 答案：ABCD
考点解析：E项ETF的申购和赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票，这是ETF区别于其他开放式基金的主要特征之一，并且必须在交易所交易。因此答案选ABCD。
25.按信托财产的不同，可将信托划分为（ ）。 A.法人信托 B.资金信托 C.其他财产信托 D.不动产信托 E.动产信托 答案：BCDE
考点解析：按信托财产的不同，可将信托划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。因此答案选BCDE.
26.人身险中分红险的收益风险来源于（ ）。 A.汇差益 B.死差益 C.费差益 D.年龄差益 E.利差益 答案：BCE
考点解析：分红险的收益来源主要有：死差益、利差益和费差益。
27.一般来说，下列关于国债风险的表述正确的有（ ）。 A.国债到期时间长短与利率风险大小同方向变化 B.附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性
C.国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高
D.在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损 E.国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系 答案：ABCDE
考点解析：国债的主要风险有价格风险（又称利率风险，债券的到期时间越长，利率风险越大）、再投资风险（利率风险和再投资风险是此消彼长的关系）、违约风险（又称信用风险，国债的信用风险最低，公司债券的违约风险相对较高）、赎回风险（附有赎回权的债券的现金流的不确定性）、提前偿付风险、通货膨胀风险（利息收入和本金都会受到价值折损）。
28.下列属于客户财务信息的有（ ）。 A.客户的年龄 B.财务结构安排 C.客户的社会地位 D.客户的投资偏好 E.收支情况 答案：BE
考点解析：财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等，BC属于定性信息。因此答案选BE。
29.下列关于家庭衰老期的表述，正确的有（ ）。 A.特征是从夫妻双方退休到一方过世 B.核心资产配置应以固定收益为主
C.在核心资产组合中，不应该有高风险的股票配置 D.应购买长期护理保险
E.核心目标是养老护理和资产传承 答案：ABDE
考点解析：在家庭衰老期可以存在股票投资，根据建议，应该配置80%以上储蓄及固定收益类资产，剩余部分可以适当配置一些高风险的股票投资。所以C选项错误。因此答案选ABDE。
30.理财师应在充分了解客户、客户需求和风险偏好的基础上推荐合适的理财产品，销售时需遵循（ ）原则。 A.公平、公正、公开
B.勤勉尽责 C.如实告知 D.风险匹配 E.诚实守信 答案：ABCDE
考点解析：理财师应在充分了解客户、客户需求和风险偏好的基础上推荐合适的理财产品，销售时需遵循公平、公正、公开、诚实守信、勤勉尽责、如实告知和风险匹配原则。
31.下列关于年金的说法，正确的是（ ）。
A.普通年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相等的现金流 B.永续年金是一组在无限期内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流
C.增长型年金是一组在某个特定的时间段内方向相同、时间间隔相同、金额虽然不同但增长额相同的现金流
D.年金的利息也具有时间价值，因此年金的终值和现值的计算通常采取复利的形式 E.按现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金 答案：ABCDE
考点解析：此题考查的是一系列年金的概念，记忆即可。因此答案选ABCDE。
32.客户购房向银行贷款100万元，房贷利率是4%，期限20年，若他打算10年后提前还款，具体计划是一次性还本40万元，下列财务计算器计算每月月供的算法正确是（ ）。 A.0.3333[I/Y] B.4 [I/Y] C.10[N] D.100[PV] E.-40 [FV]
答案：ADE 考点解析：4/12=0.3333 [I/Y]，A正确，B错误；10×12=120 [N] ，C错误；100 [PV]，-40 [FV]，DE正确。[CPT][PMT]=-0.7408，
33.货币之所以具有时间价值，因为有下列因素（ ）。
A.货币可以满足当前消费或用于投资产品回报，货币占用具有机会成本 B.投资有风险，需要提供风险补偿 C.货币用于投资即可产生正值回报 D.货币具有收藏价值
E.通货膨胀可能造成货币贬值 答案：ABE
考点解析：货币之所以具有时间价值，是因为第一，货币可以满足当前消费或用于投资产品回报，货币占用具有机会成本；第二，投资有风险，需要提供风险补偿；第三，通货膨胀可能造成货币贬值。因此答案选ABE。
34.下列关于各种金融理财工具优缺点描述正确的是（ ）。 A.复利与年金表，简单，效率高，但不够精准 B.复利与年金表，简单，精准，但效率不高
C.财务计算器，便于携带、精准，但流程复杂，不易记住
D.Excel表格，成本低，操作简单，但局限性大，需要电脑
E.专业理财软件，功能齐全，附加功能多，但局限性大，内容缺乏弹性 答案：ACDE
考点解析：复利与年金表，简单，效率高，但不够精准,A正确，B错误。
35.下列关于现值和终值公式，描述正确的是（ ）。 A.单期FV=PV×（1+r) B.单期PV=FV×（1+r) C.单期PV=FV/（1+r)
D.多期FV=PV×t×（1+r) E.多期PV=FV/（1+r)t 答案：ACE
考点解析：单期FV=PV×（1+r)，A正确，B错误。多期FV=PV×（1+r)t，D错误。
36.发生（ ）情况时，理财师需要及时调整理财规划方案。 A.公积金政策发生变化 B.经济形势突然变差 C.客户继承大笔遗产 D.客户提前退休 E.客户想要买汽车 答案：ABCDE 考点解析：当宏观经济政策、法规等发生重大变化、金融市场的重大变化、客户自身的变化，理财师需要及时调整理财规划方案。A属于政策变化、B属于金融市场变化，CDE属于客户自身变化。
37.在建立信任关系阶段，以下选项属于需要告知客户的理财服务信息是（ ）。 A.解决问题的条件和方法
B.向客户解释做投资时，应该告知其风险承受能力和容忍态度
C.向客户解释做投资时，还应该梳理这个投资决定和未来理财目标的关系 D.了解、收集客户相关信息的必要性 E.如实告知客户自己的能力范围 答案：ABCDE
考点解析：需要告知客户理财服务信息的是：解决财务问题的条件和方法；了解、收集客户相关信息的必要性；如实告知客户自己的能力范围。B、C属于解决财务问题的条件和方法。
38.客户的理财目标内容概括为（ ）方面。 A.财富积累 B.财富保障 C.财富增值 D. 财富分配 E.财富传承 答案：ABCD
考点解析：客户的理财目标内容可分为：财务积累、保障、增值、分配。并没有财富传承，E错误。
39.理财师在执行理财规划方案的注意因素包括（ ）。 A.时间因素 B.人员因素 C.客户因素
D.资金成本因素 E.地理因素 答案：ABD
考点解析：在执行理财规划方案的注意因素包括时间因素、人员因素和资金成本因素。
40.个人或家庭的收入来自于（ ）。 A.工资薪金 B.养老金 C.年金
D.金融投资所得 E.实业投资所得 答案：ABCDE 考点解析：个人或家庭的收入来自于两部分：一部分是工资薪金和其他与社会工作角色相关的收入如养老金和年金等；一部分是个人或家庭进行金融投资或实业投资所得。
判断题
1.债券型理财产品通常被作为活期存款的替代品。 答案：错
考点解析：货币型理财产品通常被作为活期存款的替代品。
2.理财师在区分客户短期、中期和长期目标基础上，应结合客户的具体情况对其理财目标按照重要和急迫程度进行排序，这体现了理财目标确认的实事求是原则。 答案：错 考点解析：体现了理财目标要有时限和先后顺序原则，并不是实事求是原则，所以此题错误。
3.理财师制作完理财规划书后，需当面跟客户解释理财方案分项内容，通过交流可做必要的修改，最终交付客户，无须要求客户签署客户声明。 答案：错
考点解析：最终交付客户后，需要求客户签署客户声明，有助于明确责任，所以此题错误。
4.艺术品投资与个人的偏好有很大关系，对于不同的投资者，同一件艺术品的价值会有较大差异。 答案：对
考点解析：艺术品投资与个人的偏好有很大关系，对于不同的投资者，同一件艺术品的价值会有较大差异。
5.对于一个投资项目，如果NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高。 答案：对