中国银行湖南省分行尽责审查资格证书考试试题（2008年）
（A卷）
一、单选题（25分，每题0.5分）
1._____是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险 D.流动性风险
2._____是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险 D.流动性风险
3._____不包括在市场风险中。 A.利率风险
B.汇率风险
C.操作风险 D.商品价格风险
4._____是由不完善或有问题的内部程序,人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 A.市场风险
B .操作风险
C. 流动性风险 D.国家风险
5._____是指银行掌握的可用于即时偿付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。
A. 流动性风险
B . 国家风险
C.声誉风险 D.法律风险
6._____是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A. 流动性风险
B . 国家风险
C.声誉风险
D.法律风险
7. _____是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A. 操作风险
B . 国家风险
C.声誉风险
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D.法律风险
8._____是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。
A. 流动性风险
B .国家风险
C.操作风险 D.法律风险
9._____是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。 A. 流动性风险
B.战略风险
C.操作风险
D.法律风险
10.商业银行通过进行一定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于_____的风险管理方法。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险规避 D.风险转移
11.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于_____的风险管理方式。 A.风险对冲
B.风险分散
C.风险规避 D.风险转移
12.在风险发生之前，通过各种交易活动，把把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于_____的风险管理方法。 A.风险对冲
B.风险分散
C.风险规避
D.风险转移
13.下列不属于风险转移方式的是______。
A.承担 B.保险
C.转让 D.客户分散
14.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于_____的风险管理方法。 A.风险补偿
B.风险分散
C.风险规避
D.风险转移
15.风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害，
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属于_____的风险管理方法。 A.风险补偿
B.风险分散
C.风险规避 D.风险转移
16.按照我国银监会的规定,下列_____不包括在核心资本中。
A.实收资本
B.资本公积
C.盈余公积 D.可转换债券
17. 按照我国银监会的规定,下列_____不包括在附属资本中。 A.重估储备
B.长期次级债务
C.优先股
D.实收资本
18.商业银行在计算核心资本充足率时,对未并表金融机构资本的投资，应扣除_____。 A.15%
B.20%
C.25%
D.50%
19、对于集团授信限额到期后，未能及时年审的情况，如集团成员授信总量同时到期，可在报经原授信总量批复单位批准的情况下，将集团成员授信总量延期最多不超过 个月。有关分行务必在此期间完成集团授信限额年审。
A、3 B、6
C、9 D、12
20、系统风险是指 变动中由影响所有证券价格的因素引起的变动。
A 总费用 B 总收益
C 总成本 D 总需求
21、对于适用于一类授信管理模式的集团客户：在审核、确认新增集团成员企业授信时，其与已核定授信限额的集团客户间的可识别非公允关联交易额低于 的情况下，可由参与行向牵头行申请领用授信限额，并在分配的授信限额内按单一客户审批流程及权限执行，在审核授信时应结合集团整体经营及资质情况统筹评价新增集团成员授信。
A、10% B、15% C、20%
D、25%
22、黄金质押。范围：我行承办交割库中托管的标准黄金。质押率： %。其他要求（1）警戒线： % ,当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于警戒线时，应及时通知客户增加押品或提前归还部分授信；（2）平仓线： %，当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于平仓线时，应及时出售质押黄金、归还授信（如授信批复中对处理措施有明确规定的，按授
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信批复执行）。
A、80；80；91
B、87；80；91 C、80；91；80
D、80；87；91
E、80；91；87 23、接受商业性专业担保机构的信用保证时，对单个企业的保证责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的 %；我行可接受的担保总额最高不得超过该担保机构存入我行专户资金的 倍。
A、5；5 B 、5；10 C、10；5 D、10；10 E、15；10
24.商业银行内部控制重心就是______
A.权力制衡
B.权责明确
C.风险控制 D.产权清晰
25.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循 的基本规律。
A．高风险低收益、低风险高收益 B．高风险高收益、低风险低收益 C．高风险高收益 D．低风险低收益
26. 预期损失率的计算公式是： Ａ预期损失率＝预期损失／资产风险敞口 Ｂ预期损失率＝预期损失／贷款资产总额
Ｃ预期损失率＝预期损失／风险资产总额 Ｄ预期损失率＝预期损失／资产总额
27.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是： A15亿 B 12亿 C 20亿
D 30亿
28. 在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？ Ａ RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本
Ｂ RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本
Ｃ RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本
Ｄ 以上都不对
29. 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于： A 3% B 10%
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C 20%
D 50%
30. 贷款定价中的风险成本是用来：
Ａ 抵销贷款预期损失 Ｂ 抵销贷款非预期损失
Ｃ 抵销贷款的预期和非预期损失 Ｄ 以上都不对
31、应收账款融资期限一般为6个月，最长不得超过 。
A、9个月
B、12个月 C、18个月 D、24个月
32、实施内部评级法初级法的银行需要有 年违约概率数据的积累。
A、3
B、5 C、8
D、10
33、国际会计准则中, 对于大额减值的对公贷款, 其准备金的计算方法是根据 的情况, 对未来 进行分析, 根据计算出的 确定准备金金额。
A、借款人和抵押/保证；现金流；各项现金流现值和预期损失 B、现金流；借款人和抵押/保证；各项现金流现值和预期损失
C、抵押/保证；现金流；各项现金流现值和预期损失 D、借款人；现金流；现金流现值和预期损失
34、银行计提的一般准备按《巴塞尔资本协议》的有关原则，纳入银行 。
A、一级资本
B、二级资本 C、核心资本
D、附属资本
35、违约概率的估计以历史经验数据为基础，量化的时间段以 为限。
A、一年
B、三年 C、5年
D、8年
36、风险分类为 的资产均应计提专项准备。
A、关注类、次级类、可疑类、损失类 B、次级类、可疑类、损失类
C、正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类 D、可疑类、损失类
37、全部授信资产减值准备=
A、DCF对公大额减值贷款准备+MM剩余对公贷款减值准备+MMR零售贷款与信用卡透支减值准备
B、DCF对公大额减值贷款准备+MM剩余对公贷款减值准备
C、DCF对公减值贷款准备+MMR零售贷款与信用卡透支减值准备 D、DCF对减值贷款准备+MMR零售贷款与信用卡透支减值准备
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