38、采用MM计提准备金的贷款范围包括以下三类： 。
A、除DCF大额减值贷款以外的全部对公贷款（MM模型）； 所有零售贷款（MMR模型）； 所有银行卡透支贷款(MMR模型)。
B、全部对公贷款（MM模型）； 所有零售贷款（MMR模型）； 所有银行卡透支贷款(MMR模型)。
C、DCF大额减值贷款的全部对公贷款（MM模型）； 所有零售贷款（MMR模型）； 所有银行卡透支贷款(MMR模型)。
D、除DCF大额减值贷款以外的全部贷款（MM模型）； 所有零售贷款（MMR模型）； 所有银行卡透支贷款(MMR模型)。
39、各行根据本行承兑业务按需核定承兑汇票领用数量，承兑汇票库存量不能超过上季度月均使用量的 %，月均使用量 ％的不足一本按一本领用；银行业务经办人员应指导银行承兑汇票凭证的填制，承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的 %之内。
A、20；20；5
B、10；10；10 C、15；15；15
D、20；20；15
E、20；20；20。
40、融资类保函授信比照贷款管理的有关规定执行。担保期限在 年以内（含）的融资类保函授信可占用贷款额度，担保期限在 年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行，逐笔审批。
A、1；2
B、1、3 C、1；1 D、3；3 E、2；2
41、中行客户 是中行内部管理信息，除以下特殊情况及法律法规另有规定外，中行任何机构或个人不得对外披露。对外提供客户信用评级信息导致的各类风险，由出具证明的机构自行承担。
A、信用评级模型 B、评级材料
C、评级结果
D、信用评级模型、评级材料、评级结果
42、 ，是核定分行向上推翻客户数量和调整评级认定授权的重要决定因素。
A、客户评级和等级调整的工作质量 B、评级工作总体评价
C、评级的监控检查和后评价
D、风险管理能力评价
43、债务人的还款能力是一个综合概念，包括 等。
A、债务人现金流量、财务状况
B、财务状况、影响偿还能力的非财务因素
C、债务人现金流量、财务状况、影响偿还能力的非财务因素 D、债务人现金流量、影响偿还能力的非财务因素 44、 是公路行业授信的两种主要担保方式。
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A、收费权质押和保证担保 B、收费权质押和经营权质押 C、收费权质押和账户质押
D、 经营权质押和收费账户质押 E、收费权质押和抵押。
45、我行作为银团贷款的参与行，而未担任安排行或牵头行时，总行和各海外机构对同一笔国际银团贷款的认购总额原则上不应超过该笔贷款总额的 %。
A、20 B、25 C、30 D、35 E、40
46、D/A项下押汇按不高于 占用客户贸易融资额度。D/P项下押汇按不高于 占用工商客户贸易融资额度。
A、2:1；4:1 B、4:1；2:1 C、2:1；2:1 D、4:1；4:1 E、1:1；2:1
47、商业银行信贷管理原则中的安全性原则的核心是 。
A、 在取得同样收益的情况下，尽可能地控制风险； B、 尽可能地追求效益； C、保持资产流动； D、保持负债流动；
48下列票据法律关系中，只有出票人和受款人的是 A.本票
B.本票和汇票
C.支票 D.汇票和支票
49、流动资产周转率是说明 的指标
A、长期偿债能力 B、短期偿债能力
C、资产营运能力 D、盈利能力
50、利息保障倍数是说明 的指标
A、长期偿债能力
B、短期偿债能力
C、资产营运能力 D、盈利能力
二、多项选择题（20分，每题1分，将正确答案的序号填入题干的括号内。错选、多选、漏选均不得分。）
1.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换
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算得到？
A 现金头寸指标 B 核心存款比例
C 贷款总额与总资产比率 D 流动资产与总资产比率
E 大额负债依赖度
2.流动性风险预警的内部指标包括： A 盈利水平
B 产品业务的风险水平 C 资产负债结构 D 资产负债质量 E 高官层人事更替
3.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容？
Ａ 明确商业银行的战略愿景和价值理念
Ｂ 有明确记载的声誉风险管理流程及政策 Ｃ 深入理解不同利益持有者对自身的期望值
Ｄ 有明确记载的危机处理／决策流程 Ｅ 建设学习型组织
4.国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是：
Ａ 推行全面风险管理理念 Ｂ 改善公司治理
Ｃ 预先做好危机防范准备
Ｄ 确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 Ｅ 加强对声誉风险的量化分析
5.我国商业银行信用风险监管指标包括： Ａ 不良资产率 Ｂ 不良贷款率
Ｃ 贷款损失准备率
Ｄ 单一客户授信集中度 Ｅ 预期损失率
6.下列计算公式正确的有
A.流动资产利润率=销售利润率×流动资产周转率 B.销售利润率=流动资产利润率×流动资产周转率 C.总资产利润率=销售净利率×资产周转率 D.流动资产比率=1-非流动资产比率 E.固定资产比率+流动资产比率=1 7.资产负债表可进行 A.偿债能力分析
B.资产结构的分析
C.资本结构的分析
D.资产负债及所有者权益变化趋势的分析
E.财务成果的分析
8.银行会计记帐方法按其登记经济业务方式不同，可选择 A.借贷复式记帐法
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B.资金收付复式记帐法
C.单式记帐法
D.增减复式记帐法
E.财产收付复式记帐法
9.商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外， 等，在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。 A、财务管制部门 B、内部审计部门 C、法律／合规部门 D、外部风险监督机构 E、办公室
10.风险控制是对经过识别和计量的风险采取 等措施，进行有效管理和控制的过程。 A、分散 B、对冲 C、转移
D、规避 E、补偿
11.属于“一行三会”范畴的是 。
A、中国人民银行
B、中国银行业监督管理委员会
C、银行业协会 D、社保理事会
12、下列关于银行利率风险的说法，正确的有：
A、如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在利率风险
B、如果银行以长期固定利率作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在利率风险 C、如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在利率风险 D、如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险
E、如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在利率风险
13、信用评级向上推翻依据：
A、客户实施重大增资转制，经营管理发生实质性变化，尚未反映在财务报表中。 B、项目公司在有其母公司连带责任担保时，可考虑调级，调级后信用等级不可高于其母公司评级（需提前对母公司评级并提供母公司担保合同或担保承诺函）。 C、其他上调依据。应具体说明系统评级结果与客户实际情况存在较大差异的理由。 14、贷款减值准备计提各级风险管理部门职责： 。
A、负责贷款减值准备计提相关管理工作，指导全行开展此项工作 B、 按审慎、准确的原则对每一笔减值贷款应提减值准备进行审查
C、 确保工作效率，在业务部门提交材料齐备情况下，尽快完成审查工作 D、 负责对发起部门工作质量的后评价
15、贷款减值准备计提各业务发起部门职责： 。
A、及时启动贷款减值准备工作
B、按照审慎、准确的原则对每一笔减值贷款的预期损失进行测算 C、保证作为测算依据的所有资料的真实性
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D、保证测算模板填写信息的准确性和完整性
16、关于信贷业务合同的生效，下列哪些说法是正确的？
A、保证担保的信贷业务，自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效；
B、抵押担保的信贷业务，自签订信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之 日起生效；
C、质押担保的信贷业务，自签订信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交手续之日起生效，按规定必须办理登记手续的在办妥登记手续之日起生效。
D、抵押担保的信贷业务，自签订信贷业务合同签订登记之日起生效； 17、对客户的非财务分析包括：
A：杠杆比率分析 B：行业风险分析
C：经营风险分析
D：管理风险分析
18、下列关于现金流量分析正确的是：
A、当现金净流量大于或等于零时，表明借款人的偿债能力较强
B、当现金净流量小于零时，表明借款人的偿债能力较弱或没有偿债能力
C、当经营活动的现金净流量大于或等于零时，表明借款人的盈利能力较强，偿债能力也就较强
D、经营活动的现金净流量小于零时，表明借款人的的盈利能力较弱，偿债能力也就较弱或没有偿债能力。
19、下列是个人客户风险预警信号的内容有
A、借款人职业稳定性发生不良变化
B、借款人及其家庭收入出现大幅减少；
C、抵押物因城市规划拆迁、发展方向等因素价值大幅下降，抵押权难以或不能实现； D、借款人在其他金融机构信用记录出现不良；
20、客户申请办理个人消费类信贷业务（低风险业务除外），需提供如下基本资料 等。
A、有效身份证明、职业证明文件（无固定职业的可不提供） B、营业执照和有权部门颁发的经营许可证 C、有效收入证明
D、消费用途证明
E、抵（质）押物或担保人相关资料等（申请信用贷款除外）
二、判断题（25分，每题0.5分）
1、.流动性最大的金融资产是活期存款。
2、风险因素是指引起导致风险发生的偶然事件，是风险之所以发生的直接原因。
3、风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益、低风险高收益的基本规律。
4、按损失范围将风险划分为：纯粹风险和投机风险。
5、负债流动性风险是指资产到期不能如期足额收回而不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的可能性。 6、经济资本就是会计资本。
7、银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。
8、经济资本能够由于弥补银行的预期损失和非预期损失。
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