(1)操作风险。操作风险是指来源于系统可靠性、稳定性和安全性的重大缺陷而导致的潜在损失的可能性。
(2)市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致的风险。 (3)法律风险。网上银行法律风险来源于违反相关法律规定、规章和制度以及在网．上交易中没有遵守有关权利义务的规定。
(4)信用风险。信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务的风险。 (5)流动性风险。流动性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险。 (6)市场风险。市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一样而蒙受损失。
3、简述金融监管部门对网上银行的监督管理?
目前，为规范和引导我国网上银行业务健康发展，中国人民银行于2001年6月制定并发布了《网上银行业务管理暂行办法》。中国人民银行对网上银行业务的监管主要有以下三方面的内容：
(1)网上银行业务的准人。中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的市场准人，实行“一级监管”的原则。
(2)中国人民银行对开办网上银行业务申请的审查。主要审查申请机构的风险管理能力，对申请机构业务动作的安全性进行评估，审查申请机构业务运行应急和业务连续性计划等。
(3)对网上银行业务的监管和报告要求。一是定期向中国人民银行及分支机构的监管部门和统计部门报送《网上银行业务基本情况统计表》；二是每年初应就上一年度网上银行业务的基本情况、存在问题和下一年度的发展计划向中国人民银行监管部门报送总结报告；三是建立网上银行业务运作重大事项报告制度，及时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项。 4、我国网上银行面临的主要问题是什么？
(一)网络经济市场需求不足,交易规模小,效益差。
(二)市场文化尚不适应,网上交易的观念和习惯还有相当差距。 (三)信用机制不健全，市场环境不完善。
(四)信息网络基础设施建设投入不足，金融业的网络建设缺乏整体规划。
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(五)网上公用认证中心建立及网上银行互相联网的问题。 (六)服务体系的建立问题。 (七)安全防范问题。
5．简述我国商业银行资产负债比例管理的内容。
我国商业银行资产负债比例管理的内容主要包括监控性指标和监测性指标两人类，具体内容分别是： 监控性指标： (1)资本充足率指标； (2)贷款质量指标； (3)单个贷款比例指标； (4)备付金比例指标； (5)拆借资金比例指标；
(6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)； (7)国际商业借款指标； (8)存贷款比例指标； (9)中长期贷款比例指标； (10)资产流动性比例指标。 监测性指标：
(1)风险加权资产比例指标； (2)股东贷款比例指标； (3)外汇资产比例指标； (4)利息回收率指标； (5)资本利润率指标； (6)资产利润率指标。 6、简述利率敏感性缺口管理。
利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产与负
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债就不是利率敏感性的。利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。
利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。
7、按资本充足率的要求分析我国商业银行目前存在的主要问题? 从资本充足率指标来看，我国商业银行存在的问题主要是：
(1)核心资本基本上达到了4％的要求；但从全部资本来看，我国四大国有商业银行均未达到8％的要求；
(2)资本总额中附属资本的比重较少，并且结构单一； (3)呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成分。
8、简述商业银行资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论的内容。 资产管理理论又称流动性管理理论，根据其发展，主要有以下三种资产管理理论： (1)商业贷款理论，又叫真实票据理论，是商业银行的传统理论。商业贷款理论认为：银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的。为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持安全性又有收益并具有短期贷款性质的要求。所以在贷款中要求有物资保证、自偿性和生产性。
(2)可转换理论。可转换理论认为，银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不论是短期还是长期，不论是否具有自偿性，都可以持有。在这个理论的指导下，商业银行可以持有政府公债，这样就极大地拓宽银行的业务范围。
(3)预期收入理论。预期收入理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。无论是短期商业性贷款还是可转让的资产，其偿还或变现能力，都以未来的收人为基础。如果一项投资的未来收入有保证，哪怕是长期放款，仍然可以保持流动性；反之，如果一项投资的未来收入没有保证，即使是短期放款，也难以保持
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流动性。因此，行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力来选择购买相应的资产。 商业银行负债管理理论。
负债管理是指银行通过在金融市场寻找资金来源的方法，特别是充分利用银行短期负债增加银行资金来源，从而增加银行的资金运用，满足贷款或其他资产的需求。商业银行负债管理的主要理论有：
（1）购买理论。该理论的主要内容是：银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以主动出击，购买外界资金；银行购买资金的基本目的是增强银行流动性；银行在负债方面的购买行为比资产方面的管理行为要主动而灵活得多，通过有效的购买负债，银行可以摆脱存款数额的牵制，适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求。 (2)销售理论。该理论的主要内容是：银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中 心任务就是迎合客户的需要，努力推销这些产品，以扩大的银行资金来源和收益水平。
商业银行资产负债综合管理理论。
资产管理理论和负债管理理论，都是在利率比较稳定的情况下使用，一旦利率的波动幅度比较大，就要采用资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论的核心思想包括：
(1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。 (2)目标替代原理，即银行经营三性原则中存在——种共同的东西——效用，它们的效用之和就是银行的总效用。因此，可以对这三个目标进行比较和相加，也可使它们互相替代。
(3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账 损失。
(4)结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称-与统一平衡。根据这些核心思想，商业银行进行资产负愤综合管理时，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。 9、简述制定和实施资本充足率对商业银行有何意义。
(1)资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。资本金的多少，决定了银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且
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可以应付偶发性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。 (2)一家好的银行不仅要谋求自我发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这 种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。
(3)我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动能力。
(4)随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞争，又有利于加强监管。如果没有统一的尺度，则易于出现监管力度的任意性和一对— 讨价还价的状况。
(5)资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。
总之，资本充足率标准的实施对国际银行业的发展产生了积极的影响，使得国际商业银行有一个相对公平的竞争环境，便于国际竞争，对金融业的稳定提供了保护，减少了风险。与此同时，资本充足率的制定也促进了商业银行进一步调整资产、增加准备金、增强银行实力。资本充足率标准的实施完善了监管，使模糊的管理变为明确的数量管理。
10、内商业银行接受外资参股有何现实意义?
在国内筹资渠道有限的条件下，国内商业银行接收外资参股投资的现实意义主要体现在以下几个方面：
(1)新资本的注入将进一步增强国内商业银行的资本实力，突破制约业务发展的资本 “瓶颈”，扩大经营规模；
(2)引入外资股东，能够使国内商业银行更好地借鉴外资银行先进的管理经验、金融产品、营销方法和客户服务水平，从而推动技术进步和金融创新的进程，提升自身的经营管理水平和经营效益；
(3)国内商业银行能够利用外方的全球性网络资源和品牌资源，拓展其业务发展空间， 进军海外金融市场；
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