用的会计凭证是
Dr : 原材料 11700 RMB
应交税金-应交增值税(进项税额)1700 RMB
Cr: 应付帐款|或银行存款|或应付票据啥的,可没有说GR/IR的,GR/IR等于材料采购?
还有应交税金-应交增值税(进项税额for材料)1700 RMB和应交税金-应交增值税(进项税额for运费) 70RMB不在MIGO时产生让它俩在MIRO时才产生行啵?你说的那个会计凭证完全可以在MIGO产生只是人家一般不这样玩(因为MIGO你看debit只有存货想dr税金很难,这样的FI DOC也只有我才能给弄出来,有点太BT,这里就不说了.),我让PB00和FRB1你维护含税价格,我给他们各建立一参考价格ZPB0和ZFRB,然后PB00和FRB1带到PO自动换成不含税价格,你要看含税价格可以看ZPB0和ZFRB. 就这么定下.步骤如下:
(1)如图2,ZPB0参考PB00,该condition不能手工修改,注意选上参考程序M(如图2-[5][8]).
(2)定义两个account key ZCC|ZZX对应condition type ZCC1|ZZX1,这样在OBYC就可以设置应计科目了.
(3)定义计价方案(Calculation Schema)
图5-[1]:我设置了3个采购价condition ,ZPB0是用来做PB00参考condition的,ZPB0不允许修改,这个参考condition ZPB0和PB00必须满足(1)相同的access sequence 0002 (2)ZPB0里设置RefConType:PB00 RefApplicato M ,如果PB00设置了supplement PricingProc (默认是RM0002),在Pricing proc RM0002最好也设置一下ZPB0.
我必须指出的是ZPB0|PBXX|PB00(通常这个用来做手工输入采购价格的,有的企业设置PBXX并且优先级别高于PB00->从info record自动带出来的)的step都是1,图5-[1]表示采购价格的优先级别是PB00(Cntr 3)>PBXX(Cntr 2)>ZPB0(Cntr).
然后PB00设置一个AltCBV(Alternative formula for condition base value,如图6),就是说我们可写一个routine更改PB00从info record带出的值. 假设info record PB00是11700.开PO会自动带出这个计价过程ZRM000,所有的condition都在一个内表,首先是ZPB0 11700(参考PB00的),然后到PB00时将其值更改(除以1+tax rate,比如本例是17%,tax rate可以根据物料主数据的purchasing view 的Tax ind. f. material获得,这个优先级别高于info record维护的tax code,关于tax请看本书的SAP税务配置).
Ok,这下我们应该明白PB00|PBXX差别和参考价格的应用.
图5-[4]:我们为ZZX1和ZCC1定义了两个account key ZZX和ZCC,Accrls表示该account key
是应计|预提(Accrual|provision),我喜欢将这些account key对应的科目叫类GR/IR, 因为这些科目主数据有一些和GR/IR相同的特征比如会计科目的control data tab 页的only balances in local crcy必须选上,.还因为这些科目承载的通常是所谓的采购 附加费用(也可是产品版权,请看本书的外包处理实例)这些费用将计入材料成本.
图5-[5]:意思是ZCC1的仓储费是按百分比的,计价基数来自24行到36行.
图5-[6]:我将FRB1的参考conditon ZFRB放在计价过程最后一行并且没有为之设置
accountkey(虽然它是应计condition,如未设置accrual其值就可能进actual value)是因为放在FRB1后,ZCC1就会将其值的5%也算进去ZCC1的total value而实际上ZCC1的total value是(PB00+FRB1+ZZX1)*5% = 549. 除你为ZZC1再使用一个AltCBV.
现在你开PO,condition如下,我并没有将MWST(input tax 17%)和ZDK1(Fre. Tax 7%)的condition list出来.对于input tax可以在info record的purchase data维护一个tax code J1(17%),这个tax code会自动带到condition tab页左边的invoice tab页,MIRO时也会相应到到line item.condition 如下图.
你也可以MEK1维护MWST和ZDK1的condition record,此时,ZCC1的5%就要使用altBCV了,这样此两condition 就会自动显示在PO item的condition list里.
MEK1你可能发现MWST是根据客户主数据和物料销售视图的tax classifiction决定的,所以你可能需要扩充access sequence MWST ,详细请看本书的SAP 税务配置.
SE16:V_162定义PO item layout将GR/IR control将tax code设置必输
MIRO,FI Doc
分3次by PO发票校验
采购净价condition type PB00: Amount->10000 USD(Vendor A) 国外运输费用ZFR1: Amount->1000USD (Freight vendor B)
关税ZCS1: 1000%, Amout->11000*1000% = 110000 USD(Custom vendor C) 消费税ZXF1:9%, Amount-> 110000*9% = 9900 USD(Tax vendor D) 消费品价值总额:Amount->130900 USD
进项增值税ZZZ1:Amount->(PB00+ZFR1+ZCS1+ZXF1)*17% = 22253 USD 城市运输费用ZFR2:Amount-> 100 USD (Vendor E) 消费品价值总额: Amount->130900 +100 = 140000 USD