第四类（权重为100%）
标准普尔信用评级在BB+到B-之间的主权贷款；信用评级在BBB+到B-之间的银行同业贷款；信用评级在BBB+到BB-之间的公司贷款。
以上未列出的所有其它表内资产，包括：向私营实体和个人的贷款；除经济合作与发展组织国家之外的部分政府债权和银行债权；实际资产；以及在附属机构的投资。
第五类（权重为150%）
标准普尔信用评级低于B-的主权贷款、银行同业贷款和证券公司贷款；信用评级低于BB-的公司贷款。 风险转换系数：
巴塞尔协议（一）和（二）所规定的表外或有合约或担保合约的转换系数 不包括在资产负债表中的销售和回购协议以及有追索权的资产出售（100%） 作为直接信用担保的备用信用证（100%） 与履约相关的信用证（50）
初始期限在1 年以上的贷款承诺的未使用部分（50%）* 商业信用证（20%） 银行承兑汇票的转让（20%） 其他贷款承诺（10%） 公式：
巴塞尔协议（一）（二）间的区别
巴塞尔新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是市场约束与信息披露。
与老资本协议相比，新资本协议对资本充足率的要求有了进一步的深化，其指导思想主要体现为把评估银行子资本充足率的工作于银行面对的主要风险更紧密的结合起来，在满足8%的资本充足率底线的前提下，有多少风险就应该有多少资本，风险越大的银行资本就应该越多。
与老资本协议相比，新资本协议给予银行计算风险加权资产更大的灵活性。鼓励银行根据自己的风险偏好，使用内部风险模型计算监管资本要求。
新协议第一支柱对风险加权资产的修改主要表现在两个方面：一是大幅度修改了对老协议信用风险的处理方法，二是明确提出将操作风险纳入资本监管的范筹，即操作风险将作为银行风险加权资产的一部分。 ?信用风险度量法
KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型 ?资产间收益的相关性与资产组合的总风险间的关系 负相关的资产才会最有效地降低资产组合风险。
如果知道两种资产之间存在相关性，要达到期望收益最大，风险最小，资产组合的头寸和资产间的相关系数必须同号，最优头寸依赖于各资产的波动率。 ?在内部模型中，国际清算银行所定义的市场不利变化的置信度水平：99.9% ?金融机构承担外汇风险两大来源
一、 金融机构作为交易主体从事的投机活动而形成的敞口头寸 二、 金融机构自身外汇金融资产和外汇金融负债组合的不匹配。 ?《巴塞尔协议II》针对的三大风险：市场风险，信用风险，操作风险
二、基本理论问题
?什么是利率敏感性资产和负债？什么是资金缺口（利率敏感性资产（IRSA)
与利率敏感性负债（IRSL)之差）？在用资金缺口模型测度利率风险时，主要注重的是金融机构的什么变量（NII净利息收入）？资金缺口模型的主要缺陷有哪些？忽略了利率变化的市场价值效应，忽略了表外业务的现金流量问题 ，过度综合问题，支付流量问题
?商业银行利用利率敏感性缺口的策略有那些？
商业银行根据自身风险偏好选择主动性或被动性操作策略。主动性策略是指商业银行预期市场利率的变化趋势，事先对利率敏感性缺口进行调整，以期从利率变动中获得预期之外的收益。譬如，预期利率上升，商业银行通过增加敏感性资产或减少敏感性负债，将利率敏感性缺口调整为正值。被动性操作策略是指商业银行将利率敏感性缺口保持在零水平，无论利率如何变动均不会对银行净利差收入产生影响。这是一种稳健保守的风险管理策略，但也因此失去获取超额利润的市场机会。 ?如果运用有效期模型来对金融机构的资产组合进行免疫，那么当利率变化
时，会影响金融机构净值的因素有哪些？
运用：增强FI资产负债表对利率风险的免疫力，这可使久期缺口缩小至零的方法：
减少DA ；
减少DA的同时增加DL ； 改变DL 和k。
因素：杠杆调整有效期缺口，金融机构的规模，利率冲击大小 ?什么是信用等级转移分析？金融机构如何利用它来计量信用风险集中度？
它有什么缺点？
信用等级转移分析：反映贷款过去信用等级随时间变化的情况。广泛应用于商业
贷款、信用卡的投资组合和消费贷款。 缺点：
?简述贷款损失率模型的运用。
b越小的行业其贷款集中限额越高，贷款风险的整体性越小，越容易被分散掉。 ?请简述表外贷款承诺会导致哪些风险？应该如何去防范？
简述表外贷款承诺会导致哪些风险以及产生这些风险的原因？
与贷款承诺相关的风险： 利率风险、提款风险、信用风险、总融资风险 利率风险:
由于金融机构的事先承诺，在承诺期内按某一固定或浮动贷款承诺利率向借款人提供贷款，而存在的利率风险。 固定贷款承诺利率的情形； 浮动贷款承诺利率的情形。
提款风险：借款人提款时间的不确定，在承诺期内随时准备提供最大贷款额度，使金融机构面临一定程度的流动性风险
信用风险: 借款人信用级别在贷款承诺期内发生变化而带来的信用风险。 总融资风险: 当信用紧缩时期，金融机构融资成本的提高导致。
?金融机构通过套期保值对它的外汇风险进行管理，是比较表外套期保值与表内套期保值相比有那些优缺点？
表内套期保值通过表内资产和负债的调整，来防止外汇风险对金融机构利润的影响，同样要求有效期限的匹配。
表外套期保值不涉及表内调整，而是通过从事远期或其他衍生证券交易来对外汇风险进行保值。如：通过成本较低的外汇远期市场交易来进行套期保值。
?金融机构应该如何去管理国家风险？
?金融机构如何管理其所面临的流动性风险？ 流动性风险产生原因
? 负债方面：存款者想要立即兑现其金融债权 ? 资产方面：所提供的表外贷款承诺 负债流动性风险的管理：
? 购买流动性管理
从外部获得流动性补充，如联邦基金市场或回购协议 缺点：代价比较昂贵：按市场利率所获取的资金，来弥补利率较低的净外流资金。 优点：不改变总资产负债规模. ? 储存流动性管理
法定存款准备金和超额存款准备金
存款准备金的机会成本、降低总资产规模、持有超额非生息资产 ? 存款机构可以同时使用购买与储存流动性管理 资产流动性风险
? 借款人动用表外贷款承诺和其他信用额度时，也会导致流动性问题。 资产流动性管理：
? 购买流动性管理 ? 储存流动性管理 ?简要介绍金融机构资本的五个重要功能。
1以足够能力化解非预期损失，激励公众信心，并使金融机构能够持续经营下去 2在遭遇破产清算时向未保险储户、债券持有者和债权人提供保护 3保护金融机构保险基金以及纳税人
4使金融机构所有者不必缴纳更多的保险费
5为金融行业及其他投资者提供资金，以确保能够提供金融服务
再定价模型 再定价模型，又称融资缺口模型：是用账面价值现金流量的方法分析再定价缺口。 注重利率变化对金融机构净利息收入NII的影响
? 其区别于其他用市场价值定价的模型 ? 利率敏感性：
在某个未来的期限内将对资产或负债进行重新定价. 利率敏感性资产（RSA）利率敏感性负债（RSL） 再定价缺口：GAP = RSA - RSL.
金融机构可以通过调整资产和负债的结构以便从利率变化的中受益. 再定价缺口为正：利率上升， NII 增加 再定价缺口为负：利率下降， NII 增加 如果RSAs与RSLs的利率变化不同,?NII = (RSA × ? RRSA ) - (RSL × ? RRSL ) 利差效应： 如果RSAs 与 RSLs 的利率差增加，当利率上升（下降）时，利息收入比利息支出增加（减少）得更多（少）；
如果RSAs 与 RSLs 的利率差减少，当利率上升（下降）时，利息收入比利息支出增加（减少）得更少（多）；
缺陷:忽略了利率变化的市场价值效应，忽略了表外业务的现金流量问题 ，过度综合问题，支付流量问题 论述题 ?论述金融机构如何处理处于债务危机情况下的信贷资产？如何来防范国家