有补充或新增或减少的工程量等情况存在，并收集好补充、新增或减少工程量的书面依据（包括经董事长审批的情况审批报告或经房产公司确认的联系单等依据），由土建公司负责在班组完工后10天内整理完毕。
第三步：汇总各类各代扣代摊费用（此步可与第二步同步进行）
1、由土建公司在收到项目部上报的班组完工通知之日起2天内，向各处室发出工作联系单，要求各处室分别列出涉及该班组的各类代扣代摊费用（原则上要求在收到联系单之日5天内完成，如因特殊原因无法列出的，则先确定代扣代摊科目，后再进行计算列出）。
2、由材料处、质安资料处、督查处、财务处、土建公司等分别在工作联系单规定的时间内列出该班组所涉及到的各类代扣代摊费用清单（包括已扣和未扣的，具体详见本制度第五大点：工程结算需要统计的数据），经处室负责人签字确认后上报给土建公司会计，并由土建公司会计负责汇总编制《班组结算各类代扣代摊费用统计表》（附件3），并由各处室负责人在3天内对统计表进行签字确认。
第四步：编制《班组工程结算核定表》
各类代扣代摊费用统计完成以及工程确认后，由土建公司会计负责编制《班组工程结算核定表》（附件4），然后在5天内由土建公司、项目部、财务处、材料处、督查处、质安资料处等处室负责人进行审核确认签字，确认后的核定表中的数据将作为与班组长进行结算的依据。
（二） 班组结算流程（见附件12）
班组结算流程必须在内部结算流程全面完成并且工程依合同约定已通过竣工验收后方可进行，必须由质安资料处负责提供质监站等政府管理部门出具的验收报告或五方主体盖章确认表验收依据后方可启动班组结算流程。
第一步：确认各类代扣代摊费用
由土建公司负责与班组长进行确认各类代扣代摊费用，特别是对于需要在结算中的扣除的费用，必须由班组长签字《班组结算各类代扣代摊费用确认表》（附件5）。
第二步：确认工程量
1、合同约定工程量需要按实际丈量作为结算工程量的，则由土建公司根据公司确定的结算核定工程量，编制《班组结算工程量确认表》（附件6），由班组长进行签字确认。
如班组长在工程量核对确认过程中，对于公司确定的结算核定工程量异议比较大，由土建公司负责通知房产工程处，由房产工程处负责组织相关处室进行复核；如复核后，
第6页，共20页
班组长仍认为有较大出入的，则由房产工程处或土建公司负责组织财务处、土建公司、督查处与班组长共同进行实际丈量确认，并由班组长出具《工程量复核承诺书》（附件7）。
如经复核后，与公司确定的结算核定工程量差异不大的，则按公司确定的结算核定工程量进行确认，并依据班组长签署的工程量复核承诺书计算出应由班组承担的复核费用并在结算中予以扣除；如差异比较大的，则由房产工程处或土建公司负责写报告并说明原因后上报董事长进行审批，审批后的工程量作为结算工程量。
由于班组长提出的工程量复核所造成的时间延期，班组结算时间也作相应顺延。 2、合同约定工程量一次性确定的，则无须由班组长进行签字确认。
3、对于班组结算过程中，班组有借款的，必须在结算款中扣除借款及利息，利息按同期银行贷款基准利率的4倍计算，利息从班组长借款之日开始至各类分摊扣款及工程量签字确认之日为止。
第三步：结算会签与审批
由土建公司负责将班组长已签字确认的《班组结算各类代扣代摊费用确认表》、《班组结算工程量确认表》、《班组工程结算核定表》、《班组结算各类代扣代摊费用统计表》原件、合同复印件以及其他相关资料交给财务处，由财务处负责在收到上述资料之日起2天内依据上述表单和资料，编制《班组工程结算审批表》（附件8）和《工程实际结算单》（附件9）（对于清包工班组必须在工程实际结算单上列清该班组的产值利润率，产值利润率公式＝利润/产值＊100％），然后将所有结算资料汇编装订成册，统一编制目录、页码。
由班组长对《班组工程结算审批表》和《工程实际结算单》进行签字并盖印确认之日起7天内，由项目部、土建公司、材料处、督查处、质安资料处、法务办、房产工程处、预算处等处室进行会签，处室会签完毕后由财务处上报公司董事长进行审批，由董事长在《工程实际结算单》上签署“已批”或“已阅”字样不再签名，董事长只在《项目材料、人工费用支付审批表》上签名，其余表格不再签字，每支付一笔款只签一个名字以董事长审批为准，同样项目及款项不签第二个名字。
第四步：出具结算承诺书并支付结算款
工程实际结算单经公司董事长审批通过后，由班组长到公司财务处填写《工程结算承诺书》（附件10），并在承诺书签字盖印后，由财务处出纳负责将结算款项支付给班组长，并由班组长出具收款凭证。
（三） 特殊情况处理
第7页，共20页
在班组结算过程中，如碰到特殊情况的，则由土建公司负责向公司董事长提写书面情况报告，并根据董事长的审批结果进行执行。
七、本制度由财务处负责解释，经公司制度调研与建设领导小组审核及董事长审批发布之日起实施，修改亦同。 八、附件
附件1 工程丈量数据结算核定审批表 附件2 工程丈量虚报违约金计算表 附件3 附件4 附件5 附件6 附件7 附件8 附件9 附件10 附件11 附件12
班组结算各类代扣代摊费用统计表 班组工程结算核定表
班组结算各类代扣代摊费用确认表 班组结算工程量确认表 工程量复核承诺书 班组工程结算审批表 工程实际结算单 工程结算承诺书 内部结算流程 班组结算流程
第8页，共20页
附件1
工程丈量数据结算核定审批表
填写时间 年 月 日
序号 分项工程名称 单位 单价 合同约定 班组自报 公司丈量 预算数据 结算核定 备注 各处室结算核定签字：
项目部： 土建公司： 材料处： 督查处： 质安资料处：
房产工程处： 财务处： 预算处： 其他处室：
公司董事长：
第9页，共20页
附件2
工程丈量虚报违约金计算表
填写时间 年 月 日
单位 单价 合同约定工程量 班组自报 数量 金额 公司核实工程量 数量 金额 自报工程量超出核实工程量比率 承担违约金比率 承担违约金金额 序号 分项工程名称 备注 各处室结算核定签字：
项目部： 土建公司： 材料处： 督查处： 质安资料处：
房产工程处： 财务处： 预算处： 其他处室：
第10页，共20页