五、项目财务效益论证
（一）财务效益论证，是根据项目财务与建设基础数据，对项目在整个合作期内的财务成本与收益进行评估，从而论证项目是否具有经济上的可行性。
（二）财务结论
通过对该公司年度财务收支分析预测，财务状况良好，依据财务效益分析结果与国家或行业的基准指标对比，投资利税率、投资利润率，均高于行业平均水平，说明项目对国家积累的贡献水平超过了行业平均水平。项目能够按设计要求收回投资。从财务角度上看项目是可行的。项目符合国家产业政策，极具投资价值。
第四章 融资策略分析
一、资金筹措
项目建设资金由公司向投资商合作融资解决。
二、资金来源
向投资商以合作形式融资10000万元人民币。
三、融资方式
项目单位以在建项目作抵押，合作期限为3年，每融资额的11.5%支付利息，到期偿还本金。
年按
第五章 项目合作资金管理办法
第一章 总则
第一条 为加强本公司资金管理，强化内部控制，提高公司管理水平，确保资金顺畅运行,提高使用效率，实现开发经营战略目标，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于本公司资金管理。
第三条 公司对开发项目全过程及全部经营活动的资金收支实行全面的预算管理，使资金的运行处于有效的监控之下。 第四条 资金管理的基本任务是依托公司整体的经营计划、投资计划，制定资金收支计划，并对资金计划的执行情况进行控制、监督、分析和考核等工作。
第五条 资金管理实行收支两条线，公司所有收入上交财务部，或直接存入财务部指定公司账户，由财务部统一归集核算。公司所有支出制定资金计划，严格进行事前计划、事中控制、事后分析。
第六条 资金管理的基本原则是：量入为出、综合平衡；效益优先、确保重点；全面预算、过程控制。 第二章 资金计划的编制依据和内容
第七条 资金收支计划的编制依据包括：国家有关政策法规和公司有关规章制度；公司的经营发展战略和目标；公司经营计划等。
第八条 资金收支计划体系包括：年度计划、季度计划、月
度计划。采用“自下而上”的方式编制，由各项目部和有关部门归口管理，共同编制，由财务部汇总，并对资金收支进行初步平衡，不得出现赤字计划，上报公司总会计师和总经理，并由经理办公会讨论通过执行。
第九条 资金收支计划的编制过程中，应依据各个项目的“最低支付额、最晚支付时间”的原则，并结合项目的工程进度，分年、季、月度编制。各项目部、有关部门具体编制内容包括：
（一）各项目部，由各项目经理牵头，组织合约预算部和、工程管理部、规划设计部、市场拓展部、营销策划部，共同编制各项目的资金收入和资金支出计划。其中资金支出计划涵盖开发项目各阶段的全部成本费用支出，具体包括：土地补偿费用、拆迁费用、土地投标相关费用、规划设计费、前期费用、市政建设费、建安工程款、材料设备采购款、水电费、配套建设费等。资金支出计划应分项目、分内、外部单位编制。
（二）资产管理部，负责编写全部房屋销售收入计划。 （三）财务部，负责编写税费、财务费、日常管理费、上级管理费、偿还贷款等支出计划；同时牵头组织市场拓展部和法律事务部共同编制合作款和应收款的收入计划。 第三章 资金收支计划的编制程序与审批 第十条 年度资金收支计划编制程序和审批：
（一）各项目部、有关部门按统一格式要求，依据公司年度生产经营计划确定目标，于每年11月20日前编制完成，并上报财务部。
（二）财务部汇总并初步审核有关数据，就发现问题与责任部门进行充分沟通、初步协调，于12月10日前上报经理办公会讨论审查。
（三）经理办公会讨论未通过项目，由各项目部、有关部门进行调整，直至经理办公会审议通过。于12月20日前提交董事会审议。
（四）董事会原则上于每年12月31日前审议通过下一年度资金收支计划。
（五）经董事会审批通过后，财务部于每年1月10日前下达各项目部、有关部门执行。
第十一条 季、月度资金收支计划在年度资金计划框架内编制，由各项目部、各部门分别编写，于每月月初的五个工作日内编制完成，上报财务部。财务部依据年度资金计划，并结合上期计划完成情况对其进行初步审核、发现问题及时与编制沟通更正，两个工作日内完成数据汇总，并上报总会计师及总经理。由总经理召开资金平衡会进行协调，审批通过后最终下达执行。凡每个季度的首个月度，上报月度资金收支计划的同时，还需上报季度资金收支计划。 第十二条 计划调整的审批权限：