D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得
正确答案:D解析： 两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。
第101题 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注( )可能造成的影响。
A.系统性风险 B.非系统性风险 C.个别风险 D.组合风险
正确答案:A解析： 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时.应更多关注系统性风险可能造成的影响。
第102题 专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是( )。 A.收益波动性 B.利率水平 C.经济周期 D.宏观经济政策
正确答案:A解析： A项属于与借款人有关的因素。
第103题 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于( )。 A.0 B.2% C.-2% D.-10%
正确答案:D解析： 流动性缺口率不得低于一10%。
第104题 CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是( )。
A.前者是从宏观角度，后者是从微观角度 B.前者是从微观角度，后者是从宏观角度 C.前者重视历史数据，后者重视建模技术 D.以上说法均不对
正确答案:A解析： 前者以加入宏观因素为特征;后者以期权为特征。前者是宏观，后者是微观。两者都重视历史数据。
第105题 法人客户根据其机构性质可以分为( )。 A.企业类客户和团体类客户 B.企业类客户和机构类客户
C.单位类客户和团体类客户 D.单位类客户和机构类客户
正确答案:B解析： 法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。 三、多项选择题(共40小题。每小题1分，共40分)第106题 市场准人应当遵循的原则有( )。 A.公开 B.公平 C.公正 D.效率 E.便民
正确答案:A,B,C,D,E解析： 市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。 第107题 区域政策法规重大变化的相关警示信号有( )。 A.区域内客户的资信状况普遍降低 B.国家政策法规变化给当地带来的不利影响
C.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行 D.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退
E.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件
正确答案:B,C,E解析： 区域内客户的资信状况普遍降低和区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境恶化的警示信号，故A、D选项不对。B、C、E三项都是正确的。
第108题 资产证券化包括( )。 A.信贷资产证券化 B.实体资产证券化 C.虚拟资产征券化 D.证券资产证券化 E.现金资产证券化
正确答案:A,B,D,E解析： 资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。
第109题 以下属于市场风险管理部门的职责的有( )。 A.识别、计量和监测市场风险 B.拟定市场风险管理政策和程序 C.设计、实施事后检验和压力测试
D.监测风险限额的遵守情况，报告超限额情况 E.向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告 正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第110题 下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。
A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配 B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分
C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口
D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口
E.对因存在外汇敝口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制
正确答案:A,B,D,E解析： 在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口，还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。
第111题 商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有( )。
A.利率上升，净利息收入上升 B.利率上升，净利息收入下降 C.利率下降，净利息收入上升 D.利率下降，净利息收入下降 E.利率上升.净利息收入不变
正确答案:B,C解析： 当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口。即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
第112题 下列各项中属于流动性风险预警的融资指标/信号的有( )。 A.融资成本上升 B.资产质量下降 C.外部评级下降
D.被迫从市场上购回已发行的债券 E.市场上出现关于该商业银行的负面消息
正确答案:A,D解析： 流动性风险预警的融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款的大量流失，债权人(包括存款人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。第113题 商业银行的操作风险可按( )分类。 A.人员因素 B.规章制度 C.内部流程 D.系统缺陷
E.外部事件
正确答案:A,C,D,E解析： 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类
第114题 下列属于战略风险管理应急方案的有( )。 A.业务中断恢复计划 B.公共关系补偿计划 C.灾难恢复计划 D.诉讼应答策略 E.回应监管批评
正确答案:B,C,D,E解析： 战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。
第115题 公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面。
A.董事会是商业银行的最高风险管理机构 B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险 C.董事会是我国商业银行所特有的机构 D.风险管理总监应当是董事会成员
E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平
正确答案:A,D,E解析： 高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B错误;监事会是我国商业银行所特有的机构，所以C错误。选项A、D、E三项说法正确。 第116题 商业银行经营目标的矛盾有( )。 A.流动性与效益性 B.流动性与安全性 C.效益性与安全性 D.流动性与效率性 E.安全性与风险分散性
正确答案:A,C解析： 商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾： (1)流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾。
(2)资金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目标和安全性目标不存在矛盾。
第117题 实施内部评级法的商业银行可用( )估计其各信用等级借款人所对应的违约概率。
A.内部违约经验 B.映射外部数据 C.外部违约经验 D.映射内部数据 E.统计违约模型
正确答案:A,B,E解析： 略
第118题 以下属于基本面指标的有( )。 A.资产增长率 B.重大投资影响 C.资金实力 D.成本管理 E.现金支付能力
正确答案:B,C,D解析： A、E属于财务指标。
第119题 参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括( )。
A.风险监控和分析能力 B.数量分析能力 C.价格核准能力 D.模型创建能力 E.系统开发、集成能力 正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第120题 全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。 A.全球的风险管理体系 B.全面的风险管理范围 C.全程的风险管理过程 D.全新的风险管理方法 E.全员的风险管理文化
正确答案:A,B,C,D,E解析： 全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。
第121题 当商业银行资产负债久期缺15为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的叙述，正确的有( )。
A.市场利率不变，银行整体价值不变 B.利率上升，银行整体价值不变 C.市场利率下降，银行整体价值增加 D.市场利率上升，银行整体价值增加 E.市场利率上升，银行整体价值减少
正确答案:A,C,E解析： 当商业银行资产负债久期缺口为正时，市场利率不变，银行的市场价值不变;如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大.银行的市场价值将减少。