(A)6.32％ (B)7％ (C)4.6％ (D)14％‘
83、股票投资风险较大，而风险又可以分为系统风险和非系统风险，下列风险中属于非系统风险的是( )。
(A)利率风险 (B)汇率风险 (C)政策风险 (D)财务风险
84，远期外汇交易的报价方式中，直接给出远期汇率实际汇价的报价方法称为（ )。
(A)直接报价法 (B)间接报价法 (C)名义报价法 (D)实际报价法 85，关于信托财产的说法不正确的是( )。
(A)信托财产可以是资金
(B)信托财产可以是委托人的某项知识产权 (C)信托财产一定要是委托人合法的财产
(D)信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移
二、多项选择题(86～115题，每小题1分，共30分。每题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选，少选、多选，均不得分)
86、下列对各个国际组织的描述正确的有( )。
(A)世界银行主要业务是向发展中国家提供长期生产性贷款 (B)国际货币基金组织的主要业务是向成员国政府提供贷款
(C)国际开发协会主要是为最不发达国家提供更为优惠的贷款，减轻其国际收支负担 (D)国际金融公司主要是专门对成员国私人企业的新建、改建和扩建等项目提供资金 (E)国际清算银行主要促进各国中央银行之间的合作 87、巴塞尔协议的三大支柱分别是( )。
(A)净资产收益率 (B)市盈率， (C)市场纪律 (D)资本充足率 (E)监管部门的监管
88、下列对中央银行在外汇市场进行干预的相关说法中正确的有( )。
(A)冲销干预是一种消极的管理方式，中央银行不需要采取任何措施 (B)在浮动汇率制度下，非冲销干预调整汇率的目的很难达到 (C)资本流动性越强，非冲销干预的效果越弱 (D)冲销干预的目的是使本币供应量不变
(E)无论资本是否完全流动，货币供应量变化对经济的影响都是相同的
89、对投资者来讲，对上市公司财务报告加以分析十分必要，分析公司的资产负债表，可以得出( )。
(A)公司的财务状况如何
(B)公司生产经营规模的大小及能力的强弱 (C)资本结构是否合理
(D)公司近一年的经营成果 (E)公司的短期偿债能力
90、家庭财务会计和企业财务会计不同，下列关于家庭财务会计的理解中( )正确。
(A)家庭财务会计一般也要坚持一贯性原则
(B)家庭财务会计一般都以权责发生制作为记账基础
(C)以分期付款形式用信用卡进行大额耐用消费晶消费，会同时增加资产和负债
(D)如果对家庭资产负债表的期初数和期末数进行对比，则期初期末净资产的差应等于当期结余 (E)家庭财务报表信息一般不公开
91、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的有( )。
(A)对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案 (B)理财规划师不应向客户承诺收益
(C)作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育
(D)理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业(E)理财规划师不得泄漏在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意 92、关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有( )。
(A)短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足 (B)通过完备的风险保障可以使客户免于发生意外事件 (C)合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出
（D)由于老年时收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划 (E)通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡 93、以下对于女教育规划的理解，( )正确。
(A)教育规划最终方案的确立是在理财规划师对客户家庭财务状况、承受风险能力及子女教育目标都明确的前提下进行的 (B)确定客户子女教育目标应考虑不同大学的收费情况 (C)应在保证家庭日常开支的前提下尽量多地准备教育金 (D)子女的资质对教育规划也很重要
(E)如果希望子女出国留学，汇率问题不可不考虑
94、理财规划师在协助客户制定理财目标时，应提醒客户注意( )。
(A)理财目标必须具有现实性
(B)理财目标以改善客户财务状况并使之更加合理为主旨 (C)理财目标要有明确具体的时间 (D)理财目标要有明确具体的地点 (E)理财目标要有明确具体的金额
95、理财规划服务合同的条款一般包括( )。
6
(A)当事人条款 (B)当事人权利与义务条款 (C)委托事项条款、理财服务费用条款(D)陈述与保证条款 (E)违约责任及争议解决条款 96、下列属于扩张性货币政策的有( )。
(A)降低再贴现率 (B)央行买入国债 (C)降低法定准备金率 (D)降低税率 （E)扩大财政支出
97、下列属于财政政策的有( )。
(A)发行国债 (B)发行央行票据 (C)变动法定准备金率 (D)公开市场业务 (E)变动税率
98、宏观经济政策的目标有( )。
(A)充分就业 (B)物价稳定 (C)经济持续稳定增长 (D)国际收支平衡 (E)失业率为零 99、对税收制度的分类可以按照不同的标志和依据进行，其中以课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采用的分类方式。
根据这一分类标志，我国现行税制大致可以分为( )等几个类别。 (A)流转税类 (B)所得税类 (C)资源财产税类 (D)目的行为税类 (E)进出口关税
100、下列个人所得需要征收个人所得税的有( )。
(A)劳务报酬所得 (B)个体工商户的所得 (C)股息、红利所得 (D)财产租赁所得 (E)偶然所得
101、从世界各国看，所得税类主要包括( )几种。
(A)企业所得税 (B)个人所得税 (C)社会保险税 (D)城市维护建设税 (E)车船使用税
102、个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为( )。
(A)分类所得税制 (B)综合所得税制 (C)混合所得税制 (D)全额所得税制 (E)部分所得税制 103、债的发生主要基于( )等原因。
(A)无因管理 (B)行为事实 (C)合同 (D)侵权行为 (E)不当得利 104、( )为专利权的客体。
(A)发明 (B)实用新型 (C)动植物的生产方法 (D)外观设计 (E)科学发现 105、抵押权属于( )。
(A)自物权 (B)他物权 (C)担保物权 (D)用益物权 (E)所有权 106、以下( )情形中，夫妻财产约定无效。
(A)赵某夫妇当着亲戚朋友的面口头对夫妻财产的归属作了约定 (B)周某和妻子王某约定周某婚前购买的一套住房为王某所有 (C)小明(男)和小丽在结婚之前订立书面的夫妻财产协议
(D)刘某(男)在妻子出车祸住院昏迷期间，书立了一份将家庭2／3的财产转到妻子名下的夫妻财产协议，并压上妻子的手印(E)甲(男)和乙(女)未办理结婚手续，以夫妻名义生活在一起，并签订了夫妻财产协议
107、使用等额本金还款方法，开始时每月还款额比等额本息还款要高，但随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。理财规划师应给( )
推荐等额本金还款法( )。
(A)目前收入较高但预计将来收入会减少的人群 (B)收入和支出都很稳定的公务员
(C)初期还款能力较强，并希望在还款初期归还较多款项来减少利息支出的人 (D)面临退休的人
(E)父母条件较好的大学生
108、2006年以前我国企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题，这些问题主要体现在( )。
(A)养老保险覆盖范围不够广泛，大量城镇个体工商户和灵活就业人员还没有参保 (B)养老保险个人账户没有做实，未能真正实现现收现付的制度模式 (C)养老金计发办法不尽合理，缺乏参保缴费的激励约束机制
（D)虽然基本养老金调整机制已经非常健全，但是养老金总体水平还不高 (E)统筹层次比较低，多数地区还没实行省级统筹，基金调剂能力比较弱 109、保险的基本原则主要包括( )。
(A)最大诚信原则 (B)可保利益原则 (C)近因原则 (D)损失补偿原则 (E)禁止反言原则
110、下列关于相关系数的说法中正确的有( )。
7
(A)相关系数与协方差成正比关系
(B)相关系数能反映证券之间的关联程度 (C)相关系数为正，说明证券之间的走势相同
(D)相关系数为1，说明证券之间是完全正相关关系 (E)相关系数为0，说明证券之间不相关 111、下面关于方差的说法中正确的有( )。
(A)方差能反映数据围绕着平均值波动的程度 (B)方差能反映数据的大小
(C)方差能反映数据间的关联程度 (D)方差可以用来度量股票的总风险
(E)方差越大，数据分布越不集中，方差越小，数据分布越集中 112、下面对于投资收益与风险的说法正确的有( )。
(A)风险和收益成正比，通常高收益意味着高风险 (B)预期收益只是一种参考的收益率 (C)系统风险通常通过贝塔系数来衡量
(D)非系统风险无法规避，而系统风险可以通过投资组合来规避 (E)变异系数越大，说明风险越低
113、债券和股票都属于长期融资的工具，下列说法正确的有( )。
(A)发行主体都一样，必须是上市公司才能发行 (B)债券通常有固定期限，而股票没有 (C)债券的预期收益比股票的预期收益要低 (D)股票风险比债券风险大
(E)债券和股票的面值通常也不一样
114、在资产证券化的过程当中，信用增级的手段主要有( )。
(A)过度担保 (B)优先／次级参与结构 (C)银行担保 (D)信用证金融担保公司提供的担保 (E)保险公司的担保
115、投资基金的费用主要包括( )。
(A)申购费 (B)赎回费 (C)管理费 (D)托管费 (E)运作费
三、判断题(116～125题，每题1分，共10分。对干下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的，：“B”涂黑)
116、农产品生产价格指数是反映一定时期内，农产品生产者出售农产品价格水平变动趋势及幅度的绝对数。( ) 117、要约在要约人发出要约时生效。( )
118、遗赠抚养协议以一方尽义务为前提，所以其不是遗产转移的方式。( ) 119、对企业为员工支付各项非免税的保险金，应在企业向保险公司缴付时(即该保险落到被保险人的保险账户)并入员工当期的工资收入，
按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。( )
120、理财方案制定后，理财规划师应协助客户执行方案。由于方案的执行是一个动态过程，无法确切掌握，因此理财规划师可以不保管
理财计划的执行纪录。( )
121、如果客户对方案中的部分不满意，理财规划师应对方案进行修改。( )
122、对于符合质押条件的保单，投保人既可以向银行也可以向保险公司进行保单质押。( ) 123、世界上绝大部分国家的汇率标价都使用间接法，包括中国在内。( ) 124、在预期股票为牛市时，投资者应该选择贝塔系数为正的证券进行投资。( )
125、新股申购的起点和二级市场上股票购买的起点相同为100股，超过100股应为100股的整数倍。( )
8
2007年11月劳动和社会保障部
国家职业资格全国统一鉴定
职 业：理财规划师
等 级：国家职业资格三级 卷册二：专业能力
专业能力
(1～100题，共100道题，满分为100分)
一、单项选择题(1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 1、詹先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹先生儿子上大学还有12年，目前上大学包括出国留学的总花费(学费加食宿费等)约
为100万元，且每年涨幅为5％。则每年至少需要投入()资金于年报酬率为10％的股票型基金，才可在12年后足额准备出这笔资金(取最接近金额)。
(A)6．3万元 (B)7．4万元 (C)8．9万元 D)8．4万元
2、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。
(A)子女目前的教育情况和学习能力 (B)目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势 (C)家庭目前收入情况和未来支出预算 (D)子女届时打工收入和子女学习意愿 3、面对目前越来越热的“出国潮”，许太太也有些动心，但又不能准确判断孩子出国留学是否值得。对此，许太太应考虑()因素对出国留学的影响。
I每年留学费用开销 II读书的机会成本 m深造回国后的薪资差异 IV预计深造的时间 (A)L IV (B)I、n、IV (C)I、111、IV D)I、IL IIL IV
4、小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款，如果银行的房屋贷款可贷款7成，那么小罗最多可以购买房子的总
价值为( )。 (A)50万元 (B)60万元 (C)70万元 (D)100万元
5、刘云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，刘云每年投资4万元于年投资报酬率6％的平衡型基金，则10年后刘云筹备的
学费( )。
(A)够，还多约2．72万元 (B)够，还多约0．7万元 (C)不够，还少约2．72万元 (D)不够，还少约0．7万元 6、有关子女教育规划，下列叙述错误的是( )。
(A)教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑 (B)由于利息税降低，教育储蓄优势变小
(C)不同的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大
(D)若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女的基本教育需求，然后再考虑追求更高学位的需求 7、张小姐于2007年11月1日存入一年期定期存款10000元，则1年之后张小姐可以拿到利息(注：假定一年期整存整取的年利率为3．87％，
利息税税率为5％)( )。 (A)367．65元 (B)387元 (C)1,0367．65元 (D)5,226元 8、如果上官夫妇现在每月平均花费2000元，则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为( )是合适的。
(A)2,000～3,000元 (B)6,000～12,00075 (C)12,000～24,000元 (D)18,000～36,000元 9、黄先生于2007年12月份存入三年期定期存款20000元，则3年之后黄先生可以拿到的税后利息为( )。(注：利息税率5％，
三年期整存整取的年利率为5．22％) (A)1,044元 (B)3,132元 (C)2,975．4元 (D)991．8元 10、流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是( )。
(A)通常来说流动性与收益性成反方向变化
(B)现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低
(C)由于货币时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时
间价值
(D)对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的 11、下列不属于现金等价物的是( )。
(A)活期储蓄 (B)货币市场基金 (C)各类银行存款 (D)股票型基金
12、李女士有一笔25万元的款，她打算以这笔资金作为购屋的首付款。如果银行的房屋贷款可贷款7成，那么李女士最多可以购买总价
值为( )的房子。 (A)357,000元 (B)600,000元 (C)700,000元 (D)833,333元
13、赵先生目前有大概15万元的银行存款，他打算将这部分存款投资到年收益率6％的产品中，则这15万元在15年后会变成(
)。
(A)359,484元 (B)75,330元 (C)234,330元 (D)235,000元
14、小孙贷款买房，但是不知贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税前月总收入的
比率适宜的范围为( )之间 。 (A)25％到30％ (B)50％到60％ (C)70％到80％ (D)80％到90％ 15、对于购房行为，理财规划师应当提出相应的建议，下列不正确的一项是( )。
(A)应当量力而行 (B)应一次到位· (C)需要考虑住房环境 (D)需要考虑住房面积 16、在稳定的房地产市场供求状况之下，面积和( )共同决定了房价的高低，
(A)讨价还价的能力 (B)开发商的名气 (C)银行贷款利率的高低 (D)区位
资料一：王先生三年前购买了一套住房，从银行贷了40万元的房款，贷款期限15年，假设贷款利率为7％，王先生贷款时采取等额本息还款法。
根据资料，请回答下列17～21题。 17、王先生每月应还款的额度为( )。
9
(A)1,234元 (B)1，100元 (C)2825元 (D)3,595元 18、王先生第一个月偿还的本金为( )。
(A)398,738元 (B)1,262元 (C)2,333元 (D)4,250元 19、王先生第一个月还了( )利息．
(A)2,800元 (B)1,262元 (C)2,333元 (D)4,250元 20、王先生还丁2年贷0(后，还有( )本金没有还．
(A)367,591元 (B)32,409元 (C)53,879 (D)3,303元 21，王先生在前两年一共还了( )本金。
(A)367,591元 (B)32,409元 (C)53,879元 (D)3,303元
22，在进行任何一项投资之前，首先要了解其交易规则，下列关于股票交易规则的描述正确的是( )。
(A)在连续竞价阶段，撮合系统将按时间优先、价格优先的原则进行自动撮合 (B)每个交易日的9：15至9：25为集合竞价时间，客户可以委托 (C)股票当日的开盘价即为上一交易日的收盘价
(D)股票当天的交易价格采取涨跌幅限制，若某股票的开盘价为10元，则该股票的当天的最高价格为11元，最低价格为9元 23、交易所会根据不同的情况在股票名称上加以提示，下列表述正确的是( )．
(A)若股票名称前加“ST'’字样，说明股票已经连续三年亏损 (B)若股票名称前加“XR'，字样，说明当天为股票的除息日 (C)若股票名称前加“XD'’字样，说明当天为股票的除权日 (D)若股票名称前加“S”字样，说明股票还未进行股权分置改革 24、商业银行通常充当证券投资基金的( )。
(A)受托人 (B)托管人 (C)监督人 (D)管理人 25、下列关于封闭式基金和开放式基金的说法中正确的是( )。
(A)封闭式基金规模固定，期限不固定，而开放式基金的规模不固定，期限固定 (B)封闭式基金在交易所交易，开放式基金在证券公司、基金公司、银行等都可交易 (C)封闭式基金不需要基金经理，而开放式基金都有基金经理 (D)封闭式基金都是股票型基金’
26、ETF与LOF都属于创新型基金，下列关于这两者的说法正确的是( )。
(A)ETF与LOF都是指数型基金，是一种被动型投资方式 (B)ETF在证券交易所交易，而LOF只能在银行交易 (C)ETF可以做套利交易，而LOF不可以做套利交易
(D)ETF在一级市场上申购，起点高，只适合于大型机构投资者和高端个人投资者 27、外汇市场是世界上最大的金融市场，下列关于外汇市场的说法不正确的是( )。
(A)外汇交易中，交易品种相对较少 (B)外汇市场一周七天都进行交易
(C)外汇市场由于成交量大，不容易被操纵 (D)投资外汇对于投资者的技术要求和知识要求比较低 28、下列关于资产支持证券的说法中正确的是( )。
(A)资产支持证券没有到期期限
(B)资产支持证券是企业融资的一种手段，任何企业都可以发行资产支持证券 (C)资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险 (D)我国目前还没有资产支持证券产品
29、基金的分红和拆分总是能在市场上掀起一股风潮，下列对于基金分红和拆分的说法正确的是( )。
(A)基金公司为了吸引投资者，就算当年亏损，也可以分红 (B)分红和拆分都能将基金净值降低．
(C)封闭式基金在当年的收益弥补往年的亏损之后还有盈余的，当年至少分红一次 (D)基金分红和拆分对投资者是一件好事，说明公司业绩非常好
30、王先生准备购买债券，这是王先生第一次购买债券，于是电话咨询了理财规划师，理财规划师的下列回答中不正确的( )(A)如果购买的是记账式国债，则可以去交易所购买，也可以去银行购买 (B)如果购买的债券为实物债券，可以在交易所购买
(C)如果购买的是凭证式国债，可以到代销的银行柜台购买 (D)凭证式国债每月定期发行
31、下面对基金中的基金的说法正确的是( )。
(A)基金中的基金的主要投资对象为股票 (B)目前我国市场上还没有以基金为投资对象的金融产品 (C)基金中的基金成本比普通基金低 (D)基金中的基金由于经过双重的筛选，因此风险相对低 32、上海、深圳证券交易所的股票交易采取的是( )。
(A)集合竞价交易方式 (B)连续竞价交易方式
(C)询价交易方式 (D)集合竞价交易方式和连续竞价交易方式都存在 33、下列关于配股的说法不正确的一项是( )。
(A)配股是上市公司发行新股的方式之一 (B)公司配股时，任何人可以都购买
(C)配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利 (D)公司配股后，需要除权 34、下列不属于固定收益证券的是( )。
(A)债券 (B)优先股 (C)资产支持证券 （D)基金
35、某股票的股票股利分配方案为10送3股，除权前的市场价格为6．8元，则除权后的价格为( )。
(A)5．23元 (B)5．60元 (C)6．60元 (D)6．80元 36、关于信托受益人的说法中错误的是( )。
(A)受益人可以是委托人自己 (B)一个信托的受益人只能是一人
(C)受益人由委托人指定 (D)信托成立后，委托人不再享有信托财产的所有权 37、某投资者投资了在上海证券交易所交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是( )
(A)利率风险 (B)信用风险 (C)通货膨胀风险 (D)汇率风险
38、对于参与新股申购的资金，市场二般会保护其基本的权益，申购资金可以获得( )。
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