采购与应付款管理实验
一、[实验目的]
（1） 掌握采购管理与应付管理管理系统初始设置的基本内容 （2） 掌握日常采购业务的处理流程
（3） 掌握应付款项的形成过程及货款结算的处理方法 二、[实验内容] 1、 初始化
2、 主要业务处理
（1） 采购管理的实验内容包括：采购订单管理、采购入库业务、采购退货业务、现结业
务、采购账表查询
（2） 应付款管理的实验内容包括：形成应付、付款结算、票据管理、转账处理、制单 3、 期末结账 三、[实验资料]
1、 采购管理的初始化资料 期初数据
（1）2006年月12月7日，材料采购一部收到北京通人康制药厂提供的原材料葡萄糖700升，暂估单价为11升，材料已验收入库，但12月31日仍未收到发票。该笔业务的业务员是王海洋。
（2）2006年月12月10日，采购一部收到上海制药有限公司辅助生产材料活性炭一批，数量2500公斤，暂估单价为9元/公斤，材料已验收入原料库，但12月31日仍未收到发票。该笔业务的业务员是靳希。
（3）2006年12月28日，内贸一科收到天津五洲集团制药厂于12月20日开出的增值税专用发票一张，商品为成品康必得，数量5000板，原币单价2元，税率17%，由于运输问题，商品到12月31日还未到达。该笔业务的业务员是石静。货款尚未支付。 （4）2006年12月30日，采购三部收到上海百乐包装厂于12月29日开出的普通发票一张，商品为玻璃瓶，数量为20000个，单价0.1元,商品到2006年12月31日还未到达.该笔业务的业务员是杨明亮,货款未支付. 2、应付账款管理的初始化资料
（1）控制参数。在选项设置中[常规]参数控制 单据审核日期依据 选单据日期，[凭证]参数控制中 受控科目制单方式 选择明细到单据，其他的默认 （2）初始设置
①设置科目。
科目类型 基本科目设置 应付账款本币科目 预付账款本币科目 采购科目 税金科目 银行承兑科目 商业承兑科目 预付科目 结算方式科目设置 现金 现金支票 转账支票 设置方式 2202 1123 1401 22210101 2201 2201 1123 1001 1002 1002 商业承兑汇票 银行承兑汇票 注：表中的“控制科目”适用于所有客户。
1002 1002 ②账龄区间设置。 序号 01 02 03 04 05 （3）单据编号设置 单据类型 采购专用发票 采购普通发票 采购运费发票 （4）期初数据
会计科目：2202应付账款。 采购专用发票：
发票日期 发票号 供应商 部门 采购一部 货物 葡萄糖 数量 5000 单价 税率 12 17% 业务员 王海洋 2006.10.11 A00189 江人制药 采购普通发票: 发票日期 其他应付单: 单据日期 供应商 部门 金额 摘要 代垫运费 业务员 王海洋 2006.10.11 江人制药 采购一部 4500 发票号 供应商 百乐包装 部门 货物 数量 单价 业务员 孙涛强 编码方案 允许手工修改、重号时自动重取 允许手工修改、重号时自动重取 允许手工修改、重号时自动重取 起止天数 1～30 31～60 61～90 91～120 121以上 总天数 30 60 90 120 2006.11.21 B00266 采购一部 包装盒 28000 3.8 3、本月发生的业务
（1）1月2日，采购一部的业务员孙涛强向北京通人康制药厂订货一批，货物为葡萄糖，数量为1000升，不含税的单价为10.5元,增值税税率为17%,预计到货日期为1月8日. (2) 1月6日，采购一部的业务员孙涛强收到北京通人康制药厂于1月3日开出的专用发票一张,发票号为BS9978,所购货物为氯化钠，数量3000升，不含税的单价为10元,增值税税率为17%,货款尚未支付
（3）1月8日，内贸一科收到天津五洲集团制药厂提供的康必得，批号为2004-08-30，共计800板，商品已验收入贸易部仓库，并收到专用发票一张，发票号为AS8868，单价6.8，货款未付。
（4）1月8日，收到1月2日向北京通人康制药厂订购的葡萄糖，数量为1000升，不含税的单价为10.5元,已验收原材料库。同时，收到专用发票一张，发票号为AS5546，货款未付。
（5）1月11日，收到北京通人康制药厂采购运输发票一张，发票号为9301，金额1000元，税率7%，货款均未付，该运费是因1月8日已入库的葡萄糖而发生的。（注：运费分摊到采购成本中）
四、操作指导
1、 初始设置
以demo 身份注册销售系统，密码为demo
（1） 采购管理系统的设置。
期初数据。进入采购管理，执行【业务】【入库】【入库单】，将资料中的期初数据录入系统。
（2） 应付款管理的设置。
① 参数设置：进入应收款管理，执行【设置】【选项】，按照资料表的要求，进行应收
款管理控制参数的设置。 ② 科目与账龄设置
进入应付款管理，执行【设置】【初始设置】【基本科目设置】【控制科目设置】【结算方式科目设置】【账龄区间设置】，按照资料的要求，输入相关内容。
③ 期初余额录入：执行[业务][发票][专用采购发票][普通采购发票]，点击[增加]按钮，
录入资料中在途存货的采购业务期初数据。录入完后在[设置][采购期初记账]，对期初数据进行记账。
④ 单据编号设置：进入应付款管理，执行【设置】【单据编号设置】，按照资料的要求，
点击【修改】按钮，修改采购专用发票、采购普通发票、运输发票的编号方式，注意修改后要点击【保存】，否则无效。
2、 日常业务处理
业务1:采购订货,在采购管理系统中录入采购订单 业务2:票到贷未到
(1)在采购管理系统中录入采购专用发票
(2)在应付款管理系统中通过[应付单据审核]功能审核该采购专用发票,将默认的已整单报销改为未完全报销
弹现下列单据后，选择单据并点审核
业务3：单货同行
（1）在采购管理系统中录入采购专用发票并进行[现付]操作 （2）在应付款管理系统中通过 [应付单据审核]功能审核该采购专用发票,将默认的已整单报销改为未完全报销，点包括已现结发票，选择单据进行审核 （3）在库存管理系统中录入采购入库单并进行审核 业务4：单货同行
（1）在采购管理系统中录入采购专用发票
（2）在应付款管理系统中通过 [应付单据审核]功能审核该采购专用发票,将默认的已整单报销改为未完全报销，选择单据进行审核
业务5：运输发票
（1） 在采购系统中录入运输发票
（2） 在应付款系统中通过 [应付单据审核]功能审核该运输发票 业务6：上月暂估业务发票到达后的处理
（1）在采购管理系统入库单点[生成],弹现过滤窗口,选择供应商,点过滤
选择对应的入库单,发票类型选专用发票,税率为17%,点[生单]
（2）进入采购专用发票界面,弹现刚才生成的专用发票,点[结算],完成采购结算