商业银行经营管理重点整理
一、名词解释
1、全能型商业银行：既提供短期商业性贷款，又提供长期贷款，还可以进行直接投资、财务咨询、企业并购策划等多种投资银行业务的商行模式
2、安全性原则：安全性原则是指银行在经营活动过程中，确保银行资产、收益、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失
3、流动性原则：流动性原则是指银行在经营中必须随时保持一定的支付能力，以保障客户提取存款、合理贷款和内部管理支付的需要
4、银行公司治理结构：公司治理是协调银行内部交易和利益关系的制度安排，是存在于治理主体—委托与代理—董事会与经理、上下级管理者与机构、其他利益相关者之间的利益协调机制。
5、资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的的内购保障正常营业并足矣维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的
6、债务资本：银行所持有的资本票据和债券 7、核心资本：股本和公开储备
PS:股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股；
公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余，例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上的储备。 8、NOWs账户：可转让支付凭证账户
9、核心存款：银行存款总额中的长期稳定部分
10、存款稳定率：也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源 11、基础头寸：基础头寸是指银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
12、超额准备金：商业银行在央行的准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款 13、信用贷款： 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何担保、抵押而发放的贷款 14、保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款
15、抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或者第三者的财产作为抵押而发放的贷款 16、信用5C原则：借款人的品格、呢管理、资本、担保情况，和环境条件
17、消费贷款：以消费者个人或者家庭为对象，以个人消费为用途而发放的贷款
18、按揭贷款：住房按揭贷款是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者付清全部房款 19、补偿余额：是银行发放非抵押贷款时的一种贷款条件，贷款银行要求借款人将贷款本金的一定比例(通常为10%-20%)存入本行，且借款人不得动用，但银行可将其贷放出去
20、信贷承诺：基于信用发放的贷款，银行在发放贷款是，没有从借款人处取得任何的财产作为抵押，而只是获得借款人对于偿还贷款的承诺
21、贷款五级分类法：将贷款划分飞正常、关注、次级、可以、损失五个级别 22、不良贷款：不蹦按借款合同规定的日期或其他可接受的方式归还的贷款 23、敞口风险：敞口风险是指未来风险额度的不确定性引起损失的可能性 24、追偿风险：包括抵押品风险和第三方担保风险
25、利率敏感性资产与负债：即浮动利率资产与负债，是指那些在一定时限内（考察期内）到期的或需要重新确定利率的资产和负债
26、持续期：也称持久期或存续期，是固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理
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解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间 27、中间业务：是指商业银行不需动用自己或较少动用自己的资金，以中间人身份参与业务，代客户办理收付或其它委托事项，为客户提供金融服务并获取手续费的业务
28、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动 29、票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属于银行的承诺业务
30、资产证券化：将一组流动性较差信贷资产，经过重组形成资产池，使这组资产
所产生的现金流收益比较稳定并且预计今后仍将稳定，在配以相应的信用担保，在此基础上把这组资产所产生的未来现金流的收益权转变为可以在金融市场上流动、信用等级较高的债券型证券进行发行的过程（来自百度）
31、内部控制：是以商业银行风险识别与预测为基础，仅限于对商业银行内部风险的控制，通过建立自我约束和控制机制发挥作用的商业银行风险管理的重要环节
32、商业银行风险：是指商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性
33、操作风险：是由于银行内部控制不力，对操作人员的授权管理失误，或者是业务人员工作失误以及内部工作人员利用计算机犯罪作案等给银行带来的损失 34、银行流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险
35、双重审核：前台交易员和后台管理人员严格分开，各负其责 36、抑制风险：是指考虑到风险事件的存在与发生的可能性，主动放弃和拒绝实施某项可能导致风险损失的方案 37、风险自留：是指商业银行自行设立基金、自行承担风险损失发生后财务后果的处理方式 38、风险转嫁：商业银行在风险损失发生后，将风险损失通过一定的途径，有意识的转嫁给与其有利益关系的客户承担
二、简答题
1、为何说安全性原则是商业银行经营的生命线
答：坚持这一原则源于银行是高风险行业，银行的高风险表现在：
（1）信息不对称问题在信用交易中特别突出，由此引出的交易发生前的“逆向选择”和交易发生后的“道德风险”时时处处存在。 （2）多种风险交错纵生；
（3）银行特殊性的经营对象容易从内部产生风险；
（4）银行是高负债企业，资本较少，承受风险的能力有限，加之资产负债的不匹配，使银行十分脆弱。 所以，银行作为高风险企业，安全性成为其经营的生命线。风险管理是商业银行的永恒主题。 2、商业银行是循着何种道路和何种模式产生发展起来的？现代商业银行的发展趋势是什么？
答：商业银行主要通过两种途径形成：
（1）由旧式的高利贷银行转变而来。这是早期商业银行产生的主要途径。
（2）按股份制形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的 发展趋势：全能型商业银行
3、简述商业银行治理结构的基本架构 答：（1）最重要的三层结构：产权结构、内部制衡机制、激励机制。
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（2）制衡机制的基本模式：股东大会—董事会—经理层—监事会 （3）核心是：“三会分设，三权分离”
4、商业银行股东和管理者在经营目标上为什么会产生冲突？有何解决途径？、
（1）原因：在产权明晰的股份制银行里，所有权和经营权是相分离的，股东和管理者在公司治理结构中是一种委托—代理关系。股东希望经理层所追求的经营目标与他们一致，即股东财富最大化。然而，股东和经理层在公司治理结构中是两个不同的利益集团，高层管理人员所追求的目标与股东常常是不一致的。 （2）解决途径：
1）在银行导向型国家，主要是通过大股东和机构投资者实行股权联盟达到对银行控制权的占有来解决的
2）在市场导向的国家，主要通过外部压力型的公司治理机制来替换不称职的高层管理人员 5、试述三份巴塞尔协议的内容 协议一：（1）核心资本与风险加权资产总额的比率不得低于4% （2）总资本与风险加权总资产的比率不得低于8% 协议二：（1）改变了加权风险资产的计算方法，在原来的加权风险资产的计算中，加入了12.5倍的市场风险与操作风险的资本
（2）对于原信用风险权重进行了改进。包括：根据评级(如VAR方法)的有关结果，而不是根据是否为OECD成员国来确定资产风险的权，将原来最高100%的资产风险权重调至150%等
协议三： 1、宏观审慎管理 （1）逆周期资本要求：将一级资本充足率提高至6%，普通股构成的核心一级资本占风险资产的下限由2%提高到4.5%，并引入资本留存缓冲和逆周期缓冲。资本留存缓冲的目的是鼓励银行持有更多的资本。且缓冲总额不低于银行风险资产的2.5%。如普通股权益资本充足率为4.5-5.125%时，所有利润只能用于补充资本；高于7%时，利润可全部用于分配。 （2）杠杆率：设定商业银行杠杆率底线，缓释杠杆率的大幅度波动对金融体系和实体经济带来的负面影响。定义杠杆率为银行监管资本与总风险暴露之间的比率，最低要求为3% （3）提出防范系统性重要金融机构道德风险的一揽子解决方案。 （4）提出全球流动性监管的两大标准：流动性覆盖比率和净稳定融资比率。均要求大于100% 6、商业银行内源资本策略受哪些因素的制约 答：（1）监管当局所确定的适度资本数量； （2）银行所能获得的净利润数额的多少；
（3）要受银行股利分配政策的影响（净收入中能提留多少）。 7、商业银行资本的外部筹措途径有哪些 答：（1）发行普通股 （2）发行优先股
（3）发行资本票据和资本证券
8、商业银行在国民经济中的地位和作用 答：（1）商业银行是国民经济活动的中枢；
（2）商业银行业务活动对全社会的货币供给具有重要影响； （3）商业银行是社会经济活动的信息中心；
（4）商业银行是国家实施宏观经济政策的重要途径和基础； （5）商业银行是社会资本运动的中心。 9、简述流动性风险管理策略的内容与特点 （1）资产转换——资产流动性管理策略：存储流动性（持有国库券、同业拆出、存放同业）。
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缺点：
1）降低银行整体收益； 2）容易遭受市场风险； 3）增加机会成本。 －适合于中小银行使用
（2）主动负债——负债流动性管理策略：借入流动性（同业拆入、同业存款、回购协议、向央行借款）。 优点：
1）开辟流动性的新途径，使银行筹资更主动；
2）减少了非盈利资产，降低了机会成本，有利于提高银行整体收益 缺点：
1）主观性较强；
2）易受货币政策影响； 3）易遭受利率风险。 －适合于大银行使用
（3）平衡流动性－资产负债综合管理策略 10、商业银行创立的经济、金融条件 （1）经济条件： 1）生产力发展水平 2.）人口状况
3.）工商企业经营状况 4.）地理位置 （2）金融条件 1）社会信用状况 2）经济的货币化程度 3）.金融市场的发育状况 4）金融业的竞争状况 5）当地的有关政策
11、如何认识商业银行存款规模的适度性
（1）宏观角度：以下三个比值余正常情况的离差 1）存款总额同国内生产总值之比；
2）企业存款总额同企业销售总额或流动资金占用总额之比； 3）居民存款总额和居民收入总额之比等
（2）微观角度：一家银行的存款量应限制在吸收存款的成本和管理存款负担的承受能力以及银行资产运用能力的范围内。
（3）实践角度：要以存款在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准
若存款的期限结构既能满足资产业务的需要，又能降低成本；存款结构既适应资产结构，又能满足客户的多样化需求，其规模就是合理的。如果超额准备金比率过高，存差过大，意味着存款过多
12、如何理解和处理存款规模、存款结构与成本之间的关系 （1）对存款结构的成本选择需要正确处理以下关系： 1）多吸收低息存款，降低利息成本相对数。
2）利息成本刚性大，应努力降低营业成本的支出； 3）活期存款的增长应以不削弱银行的信贷能力为条件；
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4）定期存款的增长不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。 （2）存款总量和成本之间的4种组合关系： 1）逆向组合：存款总量增长，成本却下降； 2）同向组合：存款总量增长，成本也上升； 3）总量单向变化：存款总量增加，成本不变； 4）成本单向变化：存款总量不变，成本增加
13、银行并购的动因、管理内容以及从现金流入角度分析银行并购产生的效应 （1）动因角度：
1）最根本的原因——追求利润和迫于竞争压力
2）最基本的动机——追求企业发展和协同效应、管理层利益的驱动 PS:：银行业并购不仅仅是一种技术进步，而且也是制度的创新 （2）管理内容： 1）建立并购小组 2）物色并购目标
3）并购对象的估价和出价管理 4）选择并购支付方式 5）银行内部的人事调整 6）广泛与股东进行沟涌
7）争取客户信任和扩大客户基础 （3）并购产生的效应 1）增加金融服务产品； 2）拓展营销渠道；
3）开拓新的业务领域和新的市场； 4）提升经营管理水平； 5）降低经营成本； 6）增强竞争实力。
14、一笔完整的贷款由哪些要素组成？贷款的操作程序如何？ （1）贷款要素： 1）借款人 2）借款额度 3）借款用途 4）还款来源
5）贷款期限和还款时间 （2）操作程序
贷款申请→贷款调查→对借款人的信用评估→贷款审查审批→签订合同、担保和公证→ 贷款发放→贷款检查→贷款收回
15、商业银行贷款政策包括哪些内容？ （1）贷款业务发展战略
1）贷款业务的规模、速度、品种、区域及其 2）经营管理策略。
（2）贷款业务规程及权限划分 （3）贷款规模和比率控制 （4）贷款结构和区域 （5）贷款担保
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