3）规避资本监管：上世纪80年代初，银行信用状况的下降促使监管机构要求银行增加资本水平。这样，商业银行方面需要在高资本比率下经营，另一方面，由于信用状况的降低，使银行筹集资本的成本提高，这促使商业银行更多地从事不受资本充足率管制的表外业务。 4）客户需求多样化：伴随私人财富的增长，中资产阶级人数日益增多，他们对银行服务提出了更高的要求，不但要求财富安全，而且对增值服务提出更多要求，商业银行适应客户理财服务需求这一变化，推出了基金，保险等多样化理财工具。
5）.科技进步的推动：信息技术、计算机技术、电信技术的发展使商业银行能够设计出更复杂的工具，而且商业银行能够利用复杂的方式为其定价。 6）银行自身优势
三、计算
（一）本充足率计算
核心资本充足率=核心资本/风险加权资产总额×100%≥4% 资本充足率=总资本/风险加权资产总额×100% ≥8% 式中：
风险加权资产总额=∑资产×风险权重
=表内风险加权资产总额 +表外风险加权资产总额 式中：
表内风险加权资产总额=资产账面价值×风险权重
表外风险加权资产总额=表外项目价值×信用转换系数×风险权重
例：一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负债表内和表外
1）首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。
表外项目 账面价值 转换系数 对等信贷额 银行提供的
备用信用证 150 × 1.00 = 150 对企业的
长期信贷承诺 300 × 0.5 = 150
2）然后将表内资产和表外项目对等信贷额乘以相应的风险权数，结果如下：
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风险权重为0%类
现金 75 短期政府债券 300 风险权重为20%类
国内银行存款 75 备用信用证的信用对等额 150 风险权重为50%类
家庭住宅抵押贷款 75 风险权重为100%类
对企业的贷款 975 对企业的长期信贷承诺对等额 150 银行风险加权总资产
=（75+300）×0+（75+150）×0.2+75×0.5+(975+150) ×1=1207.5 3)该银行的资本充足率=总资本/风险加权总资产=100/1207.5=8.28% 该银行的资本充足比率已达到《巴塞尔协议》规定的8%的要求。
（二）最适送钞量的测算
最适送钞量是银行为占用库存现金和运送钞票所花费的费用之和最小时的运钞量。可以运用经济批量法来进行测算。其公式为： T=CQ/2+P·A/Q 其中，
T—总成本 A—现金收入(支出)量
Q—每次运钞数量 P—每次运钞费用 C—现金占用费率 A/Q— 运钞次数
Q/2— 平均库存现金量 P·A/Q— 全年运钞总成本C·Q/2—库存现金全年平均占用费 量的测算
根据以上方程式，用微分法来求经济批量的总成本T为最小时的运钞数量Q，以及以Q为自变量，求T对Q的一阶导数T’，则： T’=dt/ dQ=C/2－AP/Q2 令T=0，则C/2－AP/Q2=0 Q2=2AP/ C ，即 Q=√2AP/C
例子：教材109页。
例：工商银行某市分行在距中心库40公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1825万元，平均每天投放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差费约50元，资金占用费率为年利率的6.6%，代入公式得： Q =√ 2×1825×0.0050/6.6% = 16.63万元
即每次运钞16.63万元，大约每3天送一次，按此计算的总费用为： T=CQ/2＋AP/Q
= 6.6%×16.63 /2＋1825×0.0050/16.35 = 1.0975万元
如果每天运钞一次，每次运钞5万元，其总费用为 ： 5 × 6.6% /2+1825×0.0050 /5 =1.99万元
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如果每星期运钞一次，每次运钞35万元，其总费用为： 35×6.6% /2 +1825×0.0050 /35=1.416万元 （三）等额本金偿还法和等额本息偿还法 1、等额本金偿还法
是在整个还款期内，每次偿还的本金相同，利息随本金余额减少而逐渐减少。因而贷款本息并不等额，首次最高，以后递减。 还款次数贷款本金?贷款月利率??1＋贷款月利率?每月还贷款额数? 还款次数?1＋贷款月利率?－1
2、等额本息偿还法
是在贷款偿还期内，每月偿还的本息相等。偿还初期，利息占主要成分，本金额度较小，以后利息渐减，本金渐增。 贷款本金??年利率?12月还本息额?＋?贷款本金－已偿还本金
贷款偿还次数
例：银行向甲提供贷款20万元，贷款期限15年，利息率为5.04%。 （1）采用等额本金法，每月还款一次，则： 每月偿还本金额=贷款本金/偿还次数
=200000/12*15 =1111.11（元） 第1个月应付利息=200000* 5.04%/12 =840
第1个月应付利息=? 第2个月？
2）采用等额本息法，每月应偿还的本息额为多少？（请同学们自行完成）
（四）库存现金支出水平的确定
即期现金支出水平=前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度 其中：
前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额/30 保险系数=标准差×置信概率度
标准差=√∑（每天现金支额－平均现金支出额）2 /30天
置信概率度：标准差=√∑（每天现金支额－平均现金支出额）2 /30天 置信概率度： 如F(t)=95%，t=1.96 =95.4%， t=2 =97.3%，t=3
历史同期平均发展速度=考察年数－1√去年同月现金支出累计发生额 早年份同月现金支出累计发生额
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库存现金需要量=即期现金支出额×库存现金周转时间+（-）其它因素，
练习： 农行某支行2013年10月1-10日有关现金支出情况如下（单位：百万元）： 65，70，68，78，62，80，84，74，72，66
已知该支行2008年同期的平均现金支出水平为45百万元。 试计算：
（1）1-月上旬该行平均现金支出水平和标准差；
（2）假设现金支出估算的概率保证程度为95.45%，计算现金支出保险系数。 （3）推算10月中旬的平均现金支出水平。 （五）例题讲解（教材第330页）： 要求：
（1）计算持续期缺口和预期年利息收入； （2）如利率上升1%：
——银行预期年利息收入是多少？净利息收入变动额又是多少？ ——银行资产负债净值如何变动？变动值为多少？
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