C.资金来源
D.交易动机
【答案】ABCD
【解析】本题考查大户报告制度的定义。
三、判断题(每题0.5分，共30分，不选、错选均不得分)
101.有价证券是指经证券机关核准，并在证券交易所注册登记，获得交易所内公开买卖资格的证券。( )
【答案】B
【解析】题中描述的为上市证券的特点;有价证券按是否在证券交易所挂牌交易，分为上市证券和非上市证券。
102.封闭式基金属于非上市证券。( )
【答案】B
【解析】封闭式基金主要通过交易所挂牌交易，因此属于上市证券。
103.非上市证券无法实现流通，只能持有至到期由发行人赎回。( )
【答案】B
【解析】非上市证券并不是没有流通性，它们不在交易所挂牌交易，但可以在其他证券交易市场交易，如场外市场。
104.私募证券是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券，审核较严格并采取公示制度。( )
【答案】B
【解析】私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度。题中所述为公募证券的定义。
105.私募证券的发行对象通常是与发行者有特定关系的个人投资者。( )
【答案】B
【解析】私募证券的发行对象通常是与发行者有特定关系的机构投资者，也有发行公司的内
部职工。可以这样理解，私募证券的发行面窄，因此必须以机构投资者为主，如果以少量的个人投资者为主，无法确保发行成功。
106.股票和债券是证券市场两个最基本、最主要的品种。( )
【答案】A
【解析】按证券所代表的权利性质分类，有价证券可分为股票、债券和其他证券三大类。股票和债券是证券市场两个最基本、最主要的品种。其他证券包括基金证券、证券衍生品。
107.风险越大的证券收益一定越大。( )
【答案】B
【解析】一般来讲，证券的风险与其收益成正比，但不是一定的。
108.债券发行人通过发行债券筹集的资金一般没有期限，债权人随时可以取回本金和合同约定的利息。( )
【答案】B
【解析】债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有期限。
109.设权证券与证权证券的区别在于证权证券是指证券所代表的权利本来并不存在，而是随着证券的制作而产生。( )
【答案】B
【解析】设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的;而证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。
110.股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系。( )
【答案】A
【解析】股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系
111.对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票所募集的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。( )
【答案】A
【解析】对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票所募集的资金，在
公司存续期间是一笔稳定的自有资本。
112.通常情况下，大盘股流动性强于小盘股，上市公司股票的流动性强于非上市公司股票。( )
【答案】A
【解析】2009年教材新出现的内容，要理解。
113.非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股票股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股票股东可以要求公司在以后的营业年度中予以补发。( )
【答案】B
【解析】非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股票股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股票股东不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。
114.红筹股不是外资股。( )
【答案】A
【解析】红筹股不属于外资股，红筹股是指在中国境外注册、在中国香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
115.外资股是指股份公司向外国投资者发行的股票，不包括向我国香港、澳门、台湾地区发行的股票。( )
【答案】B
【解析】外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。
116.股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的措施。( )
【答案】A
【解析】股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的措施。
117.债券是一种虚拟资本，它的价格总是小于实际资本额。( )
【答案】B
【解析】虚拟资本的变化并不完全反映实际资本的变化。虚拟资本的价格总额可能小于实际
资本额也可以大于实际资本额。
118.当未来市场利率趋于下降时应选择发行长期债券。( )
【答案】B
【解析】当未来市场利率趋于下降时应选择发行短期债券，这样可以避免市场利率下跌时继续支付较高利率。
119.我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财政部通过纸面方式发行的、以电脑记账方式记录债权，并可以上市交易的债券。( )
【答案】B
【解析】我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财政部通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权，并可以上市交易的债券
120.储蓄国债(电子式)是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的可流通人民币债券。( )
【答案】B
【解析】储蓄国债(电子式)是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
121.我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。( )
【答案】A
【解析】我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。
122.国家发行政府债券最初是为了筹集资金，扩大公共开支。( )
【答案】B
【解析】国家发行政府债券最初是为了弥补赤字。
123.欧洲债券市场上，附货币权证债券允许权证持有人以特定的价格，即固定汇率将一种债券兑换成另一种债券。( )
【答案】B
【解析】附货币权证债券允许权证持有人以特定的价格，即固定汇率将一种货币兑换成另一种货币。
124.熊猫债券属于欧洲债券。( )
【答案】B
【解析】熊猫债券是指国际多边金融机构在中国发行的人民币债券，属于外国债券。
125.第一只证券投资基金诞生于美国。( )
【答案】B
【解析】首家证券投资基金诞生于英国。
126.证券投资基金的发展趋势之一是从封闭式基金为主向以开放式基金为主。( )
【答案】A
【解析】开放式基金已成为世界投资基金的主流，世界基金发展史从某种意义上说就是从封闭式基金走向开放式基金的历史。
127.证券投资基金的发展趋势之一是从公司型基金为主向以契约型基金为主。( )
【答案】B
【解析】从世界基金业的发展趋势看，公司型基金除了比契约型基金多了一层基金公司组织外，其他各方面都与契约型基金有趋同化的倾向。
128.2004年12月20日，LOF首先在上海证券交易所上市交易。( )
【答案】B
【解析】2004年12月20日，LOF首先在深圳证券交易所上市交易。
129.证券投资基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金参与者的行为进行的监督和管理。( )
【答案】A
【解析】对基金的监管能够有效地调控投资基金的发展方向、发展规模及基金结构，保证基金业的有序发展。
130.我国规定，基金托管人可磋商酌情调低基金托管费，经中国证监会核准后公告，需要召开基金持有人大会。( )