用！另外，结账与关账的区别主要是关帐后单据不能修改，财务可以生成核算和生成凭证，期间并不结转到下个月。 ? 固定资产系统可以在提完折旧并且与总帐对完账就可以结账了，倒不必非得排在业务系统之后。
? 总帐系统对于系统管理员来说是可逆的，但仅仅是对从总账中输入的费用等凭证进行修改，而对于业务系统中生成的凭证，出于总帐系统和业务系统中金额一致的需要，切记不能在总帐系统中直接修改业务系统中生成凭证的数据。否则将可能导致总帐系统的数据和仓存系统数据的不一致。
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凭证模板的作用和设置
? 凭证模板的作用及核算内容
模块路径：物料管理—》存货核算—》凭证管理—》生成凭证 在K3中，只要是物料的入出库都可以通过模板生成财务凭证，（生成前需要进行出入库核算）具体模板的核算内容如下： 1. “外购入库”模板：生成大小料、编织袋、标签、封包线、燃料的入库凭证。
2. “其他入库”模板：生成备品配件的入库凭证，调整品种的凭证。
2. “生产领用”模板：生成大小料、编织袋、标签、封包线的出库凭证。
3. “其他出库”模板：生成锅炉用食盐、制粒用燃料、备品配件的出库凭证。
4. “产品入库”模板：生成产品的入库凭证。
5. “销售出库”模板：生成产品的出库凭证。（分现销和赊销） 6. “销售收入”模板：生成产品销售的收入凭证（分现销和赊销）
? 凭证模板的设置
模块路径：物料管理—》存货核算—》凭证管理—》凭证模板
进入后点击“实际成本法部分“，再选择相应目录后，在右边出现系统的标准模板，点击后进入，点“新增”进行设置。（用F7选择科目，其他项目用鼠标点出下拉菜单进行选择）
外购入库模板：包括现购、集团内赊购、集团外赊购、银行购（分银行明细设置），下面就“集团外赊购“模板的设置进行说明： 模板编号：自己定义，模板名称：集团外赊购，凭证字：记账， 科目来源 科目 单据上物 料的存货科目 凭证模板 集团外应付账款 凭证模板 人民币现金 凭证模板 进项税额 凭证模板 进项税额 借贷方向 借 金额来源 摘要 外购入库购原材料 单实际成本 采购发票购原材料 价税合计 采购费用 付运费 采购发票购原材料 税额 采购发票付运费 运费税金 贷 贷 借 借 计价方法：实际成本 事务类型：外购入库
其他几种方式的采购，根据上面的设置只需将“集团外应付款”，改为现金，＊＊银行，集团内应付款即可（用F7选择）。 销售收入—赊销模板：（集团外赊销） 科目来源 凭证模板 科目 借贷方向 集团外应借 收款项 贷 金额来源 摘要 销售发票销售饲料 不含税金额 销售发票销售饲料 不含税金额 单据上物 料的销售收入科目
销售出库—现销模板： 科目来源 科目 单据上物 料的销售成本 单据上物 料的存货科目 生产领用模板： 科目来源 凭证模板 科目 原材料 借贷方向 借 金额来源 生产领料单实际成本 生产领料单实际成本 摘要 生产领用原材料 生产领用原材料 借贷方向 借 金额来源 摘要 产品出库销售出库 单实际成本 产品出库销售出库 单实际成本 贷 单据上物 料的存货科目 贷 注意：此处的原材料是“生产成本—原材料”。
其他业务模板的设计比照系统的标准模板和上面的格式进行。
车间回机料的处理
? 同品种回机不需要处理，减少入库数量（或按实际回机做红的产品入库单冲减当月产量，蓝字入库按实际入库做）。 ? 不同品种间的回机（当月生产的产品回机）
如：1吨当月生产510回机到511中,我公司现采用如下操作： 1. 产品入库中录入510红字1000公斤.
注意：进入产品入库—录入模块后，先点“红字”。 2. 生成领用中录入红字领用
成本对象是510, 配方用生产回机料时的。 3. 生成领用中录入蓝字领用
成本对象是511，原料为上面的红字领料。如果还需要添加其他的原料也在此录入。
? 不同品种间的回机（非当月生产的产品回机）
在生产领料单中直接将被回机产品发料到回机到的成本对象中，不要进行材料的还原。
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